Приложение к Распоряжению от 07.08.2008 г № 297-Р Положение
Положение об отделе операционно-кассового обслуживания управления казначейского исполнения бюджета комитета экономики, финансов и контроля администрации городского округа «Город калининград» 1. общие положения
1.1.Отдел операционно-кассового обслуживания является структурным подразделением управления казначейского исполнения бюджета, входит в состав комитета экономики, финансов и контроля администрации городского округа "Город Калининград" и находится в оперативном подчинении начальника управления казначейского исполнения бюджета.
1.2.Отдел операционно-кассового обслуживания исполняет расходную часть бюджета на основе сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств, осуществляет прием заявок на финансирование от получателей и распорядителей бюджетных средств, формирует платежные документы для перечисления средств с текущего счета, осуществляет предварительный и текущий контроль за исполнением бюджета города и соблюдением финансовой дисциплины муниципальными учреждениями и другими организациями, финансируемыми за счет средств городского бюджета.
1.3.Отдел операционно-кассового обслуживания в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами, указами Президента России, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации, законами областной Думы, решениями окружного Совета депутатов, постановлениями и распоряжениями администрации области и городского округа, Уставом городского округа и настоящим Положением.
1.4.Работа отдела ведется в соответствии с квартальными планами, согласованными с начальником управления казначейского исполнения бюджета.
1.5.Основные вопросы работы отдела включаются в квартальный план работы управления казначейского исполнения бюджета, который утверждается заместителем главы администрации, председателем комитета экономики, финансов и контроля.
2.ЗАДАЧИ ОТДЕЛА
2.1.Обеспечение деятельности, изложенной в Положении "О комитете экономики, финансов и контроля администрации городского округа "Город Калининград".
2.2.Направление финансовых ресурсов на проведение плановых и неотложных расходов в соответствии со сводной бюджетной росписью, планом социально-экономического развития и принятыми бюджетными обязательствами.
2.3.Осуществление финансирования расходов бюджета по поручениям главных распорядителей, распорядителей и получателей средств в пределах лимитов бюджетных обязательств с отражением операций на лицевых счетах.
2.4.Учетно-операционная работа.
2.5.Контроль за исполнением бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, проверка их соответствия установленному объему расходов бюджета и целевым использованием средств.
2.6.Подготовка предложений о совершенствовании методики финансирование и отчетности.
2.7.Разработка и совершенствование методических рекомендаций по вопросам казначейского метода исполнения бюджета.
2.8.Осуществление предварительного и текущего контроля за целевым использованием средств и соответствием расходов установленным объемам при выполнении поручений главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств на оплату расходов за счет средств городского бюджета.
2.9.Осуществление учета, исполнения и хранения судебных актов:
- предусматривающих обращение взыскания на средства местного бюджета по денежным обязательствам муниципальных бюджетных учреждений;
- по искам к муниципальному образованию о возмещении вреда, причиненного незаконными действиями (бездействием) органов местного самоуправления или их должностных лиц, в том числе в результате издания органами местного самоуправления муниципальных правовых актов, не соответствующих закону или иному нормативному правовому акту;
- по иным искам о взыскании денежных средств за счет средств казны муниципального образования.
3.ФУНКЦИИ ОТДЕЛА
3.1.Обеспечивает исполнение расходной части бюджета города Калининграда на принципах, закрепленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.
3.2.Осуществляет контроль за правильностью отражения в заявках на оплату расходов средств, дополнительно выделенных за счет резервного фонда.
3.3.Осуществляет контроль за формированием заявок на оплату расходов за счет средств, направленных на реализацию федеральных и областных законов.
3.4.Осуществляет по представленным главными распорядителями, распорядителями и учреждениями документам предварительный контроль целевого использования средств городского бюджета, наличия достаточного остатка ассигнований и лимитов бюджетных обязательств, соответствия производимых расходов бюджетной классификации РФ.
3.5.Обеспечивает в соответствии с принятыми бюджетными обязательствами платежи от имени и по поручению учреждений и организаций за счет и в пределах имеющихся средств городского бюджета.
3.6.Осуществляет информационную работу по подготовке ответов, касающихся направлений работы отдела, на запросы финансовых органов, предприятий, учреждений, организаций, отделов, управлений и комитетов администрации городского округа, администраций районов.
3.7.Совершенствует порядок бюджетного финансирования, осуществляет методическое руководство в этой сфере, а также в области исполнения бюджета.
3.8.Участвует в разработке проектов нормативных правовых актов.
3.9.Осуществляет учетно-операционную работу.
3.10.Ведет реестр открытых лицевых счетов, а также базу данных на всех получателей бюджетных средств.
3.11.Обеспечивает своевременное прохождение расчетно-платежных документов до главных распорядителей и бюджетных учреждений.
3.12.Формирует с помощью автоматизированной системы ежедневные выписки по лицевым счетам получателей средств городского бюджета.
3.13.Информирует бюджетополучателей об изменении порядка исполнения расходов городского бюджета, сопутствующего документооборота и вопросов, возникающих в процессе обслуживания лицевых счетов.
3.14.Выдает бюджетополучателям итоговую информацию о состоянии лицевого счета.
3.15.Осуществляет сверку данных с бюджетополучателями по операциям, отраженным на счете, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным.
3.16.Осуществляет оформление и проверку чеков, платежных поручений и электронных заявок бюджетополучателей на получение наличных денег.
3.17.Формирует реестры на получение наличных денежных средств в отделение Сбербанка РФ.
3.18.Участвует в разработке и осуществлении мер по финансовому оздоровлению государственных и муниципальных финансов.
3.19.Осуществляет прием, учет и хранение исполнительных документов по искам к бюджетным учреждениям и муниципальному образованию.
3.20.Участвует в разработке и внедрении автоматизированных технологий управления финансовыми ресурсами города и формировании единой системы информационного обеспечения бюджетного процесса.
3.21.Исполняет постановления, распоряжения главы администрации и решения окружного Совета депутатов в части, касающейся направлений работы отдела.
3.22.Участвует в совместной работе комитета экономики, финансов и контроля в подготовке и проведении общих мероприятий.
3.23.Обеспечивает возможность повышения квалификационного уровня сотрудников.
3.24.Следит за изменениями законодательства с целью их изучения и применения на практике.
4.ПРАВА ОТДЕЛА
4.1.Взаимодействовать с управлениями и отделами комитета экономики, финансов и контроля, структурными подразделениями администрации городского округа, финансовыми органами субъекта, органами федерального казначейства, а также сторонними организациями по вопросам исполнения бюджета городского округа.
4.2.Получать от учреждении, комитетов, управлений, отделов администрации городского округа и районных администраций, окружного Совета депутатов материалы, необходимые для контроля и финансирования расходов.
4.3.Требовать от учреждений, предприятий и организаций независимо от их организационно-правовых форм и подчиненности материалы, необходимые для осуществления контроля за рациональным и целевым расходованием средств, выделенных из бюджета города.
4.4.Производить предварительные проверки платежных, денежных документов, отчетов, плановых смет и иных документов, связанных с перечислением и использованием средств городского бюджета.
4.5.Не принимать к исполнению и оформлению документы, в которых допущены ошибки, исправления (недействительные документы).
4.6.Ставить вопрос о приостановке операций по лицевым счетам главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета в случаях:
- непредставления (или отказа предъявить) должностным лицам отдела бухгалтерских и финансовых документов;
- нарушения сроков исполнения судебных актов;
- в иных случаях, предусмотренных действующими законодательными и нормативно-правовыми актами.
4.7.Вносить предложения начальнику управления казначейского исполнения бюджета о списании в бесспорном порядке сумм бюджетных средств, используемых не по целевому назначению, и в других случаях, предусмотренных Бюджетным кодексом.
4.8.Отказать бюджетополучателю в приеме документов на оплату расходов в случае, если документы оформлены с нарушением установленных правил, а также по операциям, нарушающим целевое использование бюджетных средств.
4.9.Участвовать в пределах своей компетенции в рассмотрении вопросов совместно с другими структурными подразделениями мэрии, семинарах, конференциях, совещаниях, проводимых финансовыми органами, органами государственной власти и другими ведомствами.
5.СТРУКТУРА ОТДЕЛА
5.1.Отдел имеет следующую структуру:
- начальник отдела;
- заместитель начальника отдела;
- главные специалисты;
- ведущие специалисты.
5.2.Отдел исполнения бюджета возглавляет начальник отдела, который назначается на должность и освобождается от должности главой администрации городского округа по представлению заместителя главы администрации городского округа, председателя комитета экономики, финансов и контроля.
6.ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ОТДЕЛА
Отдел операционно-кассового обслуживания несет ответственность за:
6.1.Строгое соблюдение положений Устава городского округа "Город Калининград", Регламента администрации городского округа, Положения об управлении казначейского исполнении бюджета комитета экономики, финансов и контроля и настоящего Положения.
6.2.Своевременное и качественное исполнение документов, точное выполнение нормативных актов вышестоящих органов, решений окружного Совета депутатов, постановлений и распоряжений главы администрации городского округа, приказов и указаний заместителя главы администрации, председателя комитета экономики, финансов и контроля.
6.3.Достоверность и юридическую обоснованность подготавливаемых документов.
6.4.Финансирование расходов, не предусмотренных сводной бюджетной росписью.
6.5.Финансирование расходов сверх утвержденных лимитов бюджетных обязательств.
6.6.Правильность отражения операций на лицевых счетах получателей бюджетных средств.