Приложение к Постановлению от 10.05.2012 г № 305 Программа
Муниципальная целевая программа «Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования „Пионерский городской округ“ на 2012-2014 годы» паспорт программы
| Наименование Программы | Муниципальная целевая Программа "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования "Пионерский городской округ" на 2012-2014 годы" |
| Основание для разработки Программы | Федеральный закон от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации"; Распоряжение Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р "Об утверждении Программы Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года"; Приказ Министерства финансов и Министерства экономического развития Российской Федерации от 29.12.2010 N 194н и N 701 "Об утверждении методических рекомендаций по разработке и реализации региональных и муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов"; Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 29 июня 2011 г. N 73н "Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных результатов" |
| Заказчик Программы | Администрация Пионерского городского округа |
| Субъект бюджетного планирования Программы, ответственный за исполнение Программы | Городской финансово-экономический отдел администрации Пионерского городского округа |
| Разработчик Программы | Городской финансово-экономический отдел администрации Пионерского городского округа |
| Исполнители основных мероприятий | Городской финансово-экономический отдел администрации Пионерского городского округа, администрация городского округа, отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами, МКУ "Заказчик" |
| Стратегическая цель Программы | Совершенствование системы муниципального управления в муниципальном образовании "Пионерский городской округ", направленной на повышение эффективности бюджетного процесса, и системы управления общественными финансами, обеспечивающее устойчивое социально-экономическое развитие городского округа |
| Тактические задачи Программы | 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы. 2. Обеспечение оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений. 3. Повышение эффективности бюджетного сектора экономики. 4. Повышение прозрачности и открытости управления общественными финансами |
| Сроки и этапы реализации Программы | 2012-2014 годы |
| Объемы и источники финансирования Программы по годам | Общий объем финансирования составляет 2856,0 тыс. рублей, в т.ч.: 2012 г. - 513,0 тыс. рублей, из них 102,0 тыс. рублей - средства местного бюджета, 411,0 тыс. рублей - средства областного бюджета; 2013-2014 гг. - 2343 тыс. рублей, в том числе 468 тыс. рублей - средства местного бюджета, 1875,0 тыс. рублей - средства областного бюджета |
| Непосредственные результаты реализации Программы | 1. Проведение инвентаризации полномочий органов местного самоуправления муниципального образования "Пионерский городской округ". 2. Проведение увязки каждого реализуемого полномочия с конкретными муниципальными услугами, осуществляемыми функциями. 3. Увеличение доходной части бюджета по налоговым и неналоговым доходам. 4. Снижение дефицита бюджета. 5. Повышение ликвидности бюджета. 6. Обеспечение публичности |
| Ожидаемые конечные результаты реализации Программы | Регламентация процедуры осуществления всех функций и предоставления всех муниципальных услуг - 100%. Разработка стандартов качества предоставления муниципальной услуги - 100%. Разработка нормативов затрат на оказание всех муниципальных услуг - 100%. Сокращение потребления каждого энергоресурса на 3% по отношению к уровню 2011 года в течение 5 лет. Ликвидация кредиторской задолженности в автономных, бюджетных, казенных учреждениях 100%. Снижение привлечения дополнительных заемных средств, в том числе банковских кредитов, на 50%. Внедрение информационной системы управления муниципальными финансами (электронный бюджет). Снижение задолженности по налоговым и неналоговым доходам на 50%. Снижение дефицита бюджета до 5% |
| Система организации контроля за исполнением Программы | Городской финансово-экономический отдел администрации Пионерского городского округа. Контрольно-счетная палата |
Программа повышения эффективности бюджетных расходов разработана в соответствии с бюджетным посланием главы городского округа "О бюджетной политике в 2012 году и плановом периоде 2013 и 2014 годов", Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года (утв. Распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р).
Программа разработана с учетом:
- Приказа Министерства финансов и Министерства экономического развития Российской Федерации от 29.12.2010 N 194н и N 701 "Об утверждении методических рекомендаций по разработке и реализации региональных и муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов";
- Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 29 июня 2011 г. N 73н "Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных результатов".
I.Необходимость разработки и реализации программы
В 2000-х годах на федеральном уровне были утверждены и реализованы среднесрочные программы бюджетных реформ, концепции реформирования бюджетного процесса и повышения эффективности межбюджетных отношений, качества управления государственными и муниципальными финансами, а также мероприятия по обеспечению реструктуризации бюджетного сектора, основной целью которых являлось формирование в Российской Федерации современной системы управления общественными (государственными и муниципальными) финансами.
Общие результаты указанных реформ отражены в Программе по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р (раздел I).
В результате указанных реформ в значительной степени сформирована система управления муниципальными финансами и в муниципальном образовании "Пионерский городской округ". Реализованы меры по реформированию бюджета, бюджетного процесса, межбюджетных отношений, бюджетных учреждений и бюджетных услуг в рамках муниципальной целевой Программы "Реформирование системы управления общественными финансами" в 2007-2009 гг.
Наиболее существенными для муниципального образования стали следующие результаты реформ:
- разграничение полномочий, и, соответственно, расходных обязательств и доходных источников публично-правовых образований;
- переход на казначейское исполнение бюджетов;
- формирование новой бюджетной классификации;
- формирование нормативной правовой базы бюджетного процесса в муниципальном образовании;
- реализация принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
- внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты;
- переход от годового к среднесрочному бюджетному планированию;
- переход к внедрению нормативного финансирования бюджетных услуг;
- реализация новых правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд и придание этому процессу публичности.
Вместе с тем в силу нереализованности отдельных заявленных мер, логики преобразований и ограниченного срока их реализации, а также с учетом текущих параметров бюджета и состояния бюджетной системы следует констатировать, что в сфере управления общественными финансами сохраняются системные недостатки и нерешенные проблемы. Основные из них следующие:
- не в достаточной степени устойчивы экономические, политические и общественные установки в вопросах мобилизации доходов бюджета городского округа;
- недостаточно эффективны процедуры распределения ресурсов в условиях бюджетных ограничений;
- не реализован в полной мере принцип "скользящей" трехлетки, среднесрочный бюджет слабо увязан с планами социально-экономического развития;
- расходные обязательства не обладают достаточной гибкостью, что снижает возможности эффективного управления бюджетными расходами и порождает риски несбалансированности бюджета;
- имеет место низкое качество планирования отдельных бюджетных ассигнований, ответственность за некачественное бюджетное планирование размыта;
- процедуры оценки реализации муниципальных целевых программ зачастую не позволяют делать выводы об их эффективности;
- недостаточно жестко выстраивается политика в области управления дефицитом бюджета;
- низкая эффективность реестра расходных обязательств как инструмента планирования расходов;
- отсутствует комплексная система оценки эффективности деятельности участников бюджетного процесса;
- недостаточно прозрачны отдельные сферы деятельности с муниципальным участием;
- несовершенны механизмы экономического обоснования нормативов финансовых затрат на оказание бюджетных услуг;
- система предоставления бюджетных услуг не обеспечивает в полной мере создание стимулов к повышению эффективности деятельности муниципальных учреждений и качеству предоставления услуг;
- недостаточно развита бюджетная статистика;
- формы бюджетного плана и отчета об исполнении бюджета не вполне отвечают принципу открытости (прозрачности) бюджета;
- не соответствует современным требованиям система муниципального финансового контроля.
Достижение целей социально-экономического развития муниципального образования невозможно без эффективной системы управления муниципальными финансами, адаптации ее к изменяющимся экономическим условиям. Увеличивается актуальность разработки и реализации комплекса мер, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов и модернизации управления общественными финансами муниципального образования "Пионерский городской округ".
II.Общая схема программы
Подход к формированию и реализации Программы по повышению эффективности бюджетных расходов предусматривает:
- структурную эффективность муниципальной бюджетной системы;
- операционную эффективность муниципальной бюджетной системы;
- информационную эффективность бюджетной системы.
Повышение структурной эффективности является основной составляющей модернизационных мер. Предполагается формирование задач и принятие решений по направлениям, составляющим три уровня бюджетной системы:
- макроуровень, включающий в себя общие параметры бюджета и соответствующую сбалансированность и устойчивость бюджетной системы;
- мезоуровень - распределение бюджетных ресурсов по направлениям социально-экономического развития и эффективность деятельности органов местного самоуправления;
- микроуровень - бюджетирование муниципальных услуг, целевых программ и мероприятий, эффективность муниципальных учреждений.
Операционная эффективность предусматривает наличие (формирование) устойчивых инструментов, механизмов, процедур, позволяющих обеспечивать в долгосрочной перспективе структурную эффективность бюджетной системы.
Информационная эффективность предполагает централизацию информации, ее технологичность и доступность. Информационная эффективность обеспечивает:
- управляемость операционной эффективностью,
- подотчетность, прозрачность и обоснованность решений в сфере структурной эффективности бюджетной системы.
Настоящая схема Программы сформирована с учетом необходимости решения широкого спектра задач по повышению эффективности бюджетных расходов, комплексного подхода к их решению в целях обеспечения эффективности реализации поставленных целей.
III.Цели и задачи программы
Цель Программы - совершенствование системы муниципального управления в муниципальном образовании "Пионерский городской округ", направленное на повышение эффективности бюджетного процесса и системы управления общественными финансами, обеспечивающее устойчивое социально-экономическое развитие городского округа.
Для достижения цели Программы предлагается определить четыре задачи:
1.Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования "Пионерский городской округ".
2.Обеспечение оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений.
3.Повышение эффективности бюджетного сектора экономики.
4.Повышение прозрачности и открытости управления общественными финансами.
Показатели реализации задач:
1.Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования "Пионерский городской округ".
Под устойчивостью бюджетной системы понимается сохранение ее сбалансированности в условиях экономических и политических кризисов либо при воздействии иных факторов, негативно влияющих на основные параметры бюджета.
Показатели задачи:
- количество внесенных поправок в решение о бюджете городского округа;
- доля расходов на обслуживание муниципального долга, %;
- отношение дефицита бюджета городского округа к доходам без учета объема безвозмездных поступлений, %;
- отношение муниципального долга (за вычетом выданных гарантий) к доходам бюджета без учета объема безвозмездных поступлений, %;
- отношение объема просроченной кредиторской задолженности муниципального образования "Пионерский городской округ" к расходам бюджета Пионерского городского округа в общем объеме расходов бюджета, %;
- средняя долговая нагрузка на местные бюджеты, %.
2.Обеспечение оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений.
Под оптимальным распределением бюджетных средств понимается их первоочередное направление на эффективное, нормативно и организационно обеспеченное финансирование приоритетных направлений и мероприятий социально-экономического развития области при безусловном достаточном (но не излишнем) обеспечении бюджетными ассигнованиями действующих расходных обязательств.
Показатели задачи:
- принятие порядков расходования средств на очередной год до наступления очередного финансового года;
- удельный вес расходов городского бюджета муниципального образования "Пионерский городской округ", формируемых в рамках программ, должен составлять не менее 30%;
- доля субсидий городскому бюджету, предоставляемых в рамках целевых программ, - не менее 30%;
- процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) муниципального образования "Пионерский городской округ" за отчетный год от первоначального плана - 20%;
- наличие утвержденной методики формализованного прогнозирования доходов бюджета городского округа по основным налогам и сборам;
- доля условно утвержденных на плановый период расходов бюджета Пионерского городского округа - не менее 2,5% от утвержденного объема расходов бюджета на первый год планового периода и не менее 5 процентов на второй год планового периода общего объема расходов бюджета;
- наличие утвержденного бюджета Пионерского городского округа на очередной финансовый год и плановый период;
- наличие утвержденного порядка и методики планирования бюджетных ассигнований городского округа;
- доля долгосрочных целевых программ муниципального образования "Пионерский городской округ", по которым утвержденный объем финансирования изменяется в течение отчетного года не более чем на 15 процентов от первоначального;
- процент абсолютного отклонения утвержденного объема расходов бюджета городского округа на первый год планового периода от объема расходов соответствующего года при его утверждении на очередной финансовый год - 20%;
- наличие нормативного закрепления механизма распределения бюджета принимаемых обязательств между принимаемыми и действующими целевыми программами муниципального образования "Пионерский городской округ";
- доля функций органов местного самоуправления, в отношении которых утверждены административные регламенты их исполнения, - 100%.
3.Повышение эффективности бюджетного сектора экономики.
Показатели задачи:
- удельный вес расходов бюджета Пионерского городского округа на оказание муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) в соответствии с муниципальным заданием, в общем объеме расходов бюджета городского округа - 46%;.
- доля казенных учреждений муниципального образования "Пионерский городской округ", для которых установлены муниципальные задания, в общем числе казенных учреждений муниципального образования "Пионерский городской округ" (без учета органов государственной власти) - 100%;
- доля муниципальных автономных и бюджетных учреждений, оказывающих муниципальные услуги, в общем числе муниципальных учреждений муниципального образования "Пионерский городской округ" - 100%;
- доля муниципальных учреждений, для которых объем бюджетных ассигнований на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом качества оказания муниципальных услуг (выполнения работ), - 100%;
- прирост объема доходов муниципальных автономных и бюджетных учреждений муниципального образования "Пионерский городской округ" от приносящей доход деятельности - 5%;
- доля муниципальных услуг, в отношении которых нормативно установлены требования к качеству их оказания, - 100%.
4.Повышение прозрачности и открытости управления общественными финансами.
Показатели задачи:
- количество размещаемых законопроектов, решений о бюджете и об исполнении бюджета, реестров расходных обязательств, методических материалов и т.д.;
- наличие нормативно установленной обязательности проведения публичных обсуждений проектов долгосрочных целевых программ муниципального образования "Пионерский городской округ";
- доля долгосрочных целевых программ муниципального образования "Пионерский городской округ", принятых в отчетном году, проекты которых прошли публичные обсуждения, - 100%;
- публикация в средствах массовой информации и сети Интернет результатов распределения бюджета принимаемых обязательств между принимаемыми и действующими целевыми программами муниципального образования "Пионерский городской округ";
- наличие нормативного закрепления обязательности представления перечня долгосрочных и ведомственных целевых программ муниципального образования "Пионерский городской округ" в составе материалов, представляемых с проектом бюджета;
- публикация данных мониторинга качества финансового управления главных распорядителей бюджетных средств, СБП муниципального образования "Пионерский городской округ";
- создание раздела на сайте муниципального образования "Пионерский городской округ" оказания муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий в электронной форме;
- создание на сайте муниципального образования "Пионерский городской округ" в сети Интернет, имеющего функцию обратной связи с потребителями муниципальных услуг;
- доля муниципальных учреждений, информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет, - 100%;
- доля муниципальных услуг Пионерского городского округа по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме, - 20%.
IV.Основные направления реализации программы
Мероприятия Программы планируется сформировать по следующим направлениям в разрезе задач.
Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы.
А) Развитие и реализация налогового потенциала.
Основные меры планируется направить на реализацию налогового потенциала в рамках обоснованного налоговым законодательством уровня налоговой нагрузки: сокращение налоговой задолженности и формирование условий для своевременного и полного исполнения обязанностей уплачивать налоги, анализ и оптимизация регулирования местных налогов, введение патентной системы налогообложения, налога на недвижимость и др. меры.
Б) Эффективное управление муниципальным имуществом, имущественными правами и земельными ресурсами.
Необходимо предусмотреть меры, направленные на оптимизацию имущественной части казны городского округа и доходов от ее использования, а также обеспечить эффективность деятельности муниципальных предприятий.
В) Управление зависимостью от финансовой помощи из областного бюджета.
За счет федеральных, областных субсидий, а также бюджетных кредитов обеспечивается значительный уровень капитальных вложений. При этом запрос на обеспечение муниципальных инвестиций с учетом задач социально-экономического развития высок. Следует рассматривать риски снижения уровня финансовой помощи и реализовать меры, направленные на эффективное участие городского округа в федеральных и областных целевых программах. Эффективность участия в федеральных и областных программах следует рассматривать также в контексте обеспечения гибкости бюджета и задачи оптимальности распределения бюджетных ресурсов.
Г) Развитие возможностей государственно-частного партнерства.
Частные инвестиции в рамках государственно-частного партнерства следует рассматривать в качестве существенного дополнения (альтернативы) бюджетным инвестициям. Необходимо развивать нормативную правовую базу государственно-частного партнерства, провести анализ условий его развития в отдельных сферах и проработать практические механизмы и процедуры реализации проектов.
Д) Повышение финансовой гибкости бюджета.
Гибкость бюджета - возможность оперативно управлять бюджетными обязательствами - существенное условие обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета, характеристика, позволяющая существенно минимизировать риски.
Необходимо развивать механизмы, направленные на ограничение расходных обязательств суммарно (с учетом принципа эффективности бюджета), сроками и (или) целевыми установками.
Е) Управление сбалансированностью бюджета, заимствованиями и муниципальным долгом, кредиторской задолженностью.
Следует развивать процедуры контроля за уровнем дефицита и муниципального долга. Высокий уровень дефицита бюджета может быть оправдан на жестко ограниченный период (год - два) в условиях долгосрочного консервативного планирования и с учетом анализа бюджетных рисков. При этом дефицит должен быть связан с емкими эффективными капитальными вложениями, качественно программно обоснованными. Антикризисный дефицит должен покрываться резервами.
Ж) Управление рисками несбалансированности и неустойчивости.
Необходимо формировать методологию и практику систематического анализа бюджетных рисков на средне- и долгосрочный периоды, в том числе связанных с принятием решений в сфере бюджетной политики.
Задача 2. Обеспечение оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений.
А) Совершенствование процедур составления и утверждения бюджета на 3-летний период.
Предусматриваются меры, направленные на практическую реализацию принципов и процедур 3-летнего бюджета. Это позволит повысить эффективность бюджетного плана, в том числе за счет более жестких финансовых ориентиров для субъектов бюджетного планирования, среднесрочного управления текущими и капитальными расходами. В этом контексте необходимо скорректировать нормативную базу среднесрочного бюджетного планирования. Особое внимание будет уделено процедурам распределения условных расходов (бюджету принимаемых обязательств).
Б) Совершенствование реестра расходных обязательств.
В этом направлении требуется как анализ и корректировка форм и методологии формирования реестра расходных обязательств, так и меры, направленные на повышение качества его составления и на совершенствование процедур использования реестра при формировании бюджета. Необходимо также обеспечить увязку реестра расходных обязательств с бюджетным планом.
В) Повышение качества планирования бюджетных ассигнований.
Планируется развитие методологической, информационной и нормативной базы планирования бюджетных ассигнований. Особенно это актуально в части новых расходных обязательств и бюджетных инвестиций. Следует определить механизмы мониторинга и оценки качества бюджетного планирования, формировать учет и процедуры анализа использования плановых бюджетных ассигнований. Необходимо сформировать комплексную систему оценки эффективности деятельности участников бюджетного процесса.
Г) Внедрение конкурсного распределения бюджетных ассигнований.
Конкурсное распределение бюджетных ассигнований, в том числе субсидий на финансирование инвестиций в объекты муниципальной собственности, является существенным условием повышения эффективности расходов. Необходимо сформировать методическую и нормативную базу для проведения соответствующих процедур, а также реализовать меры по подготовке субъектов бюджетного планирования и муниципальных образований к участию в них.
Д) Переход к программной структуре бюджета.
Данное направление на федеральном уровне является одним из приоритетов реформирования бюджетного процесса, реализации бюджетной политики и повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления. Соответственно, на местном уровне предусматривается комплекс мер по развитию процедур распределения бюджетных ресурсов по направлениям программной деятельности и порядку составления проекта бюджета, формированию методологии и практики бюджетного учета и отчетности с акцентом на программно-целевой метод бюджетирования.
Е) Развитие методологической и нормативной базы формирования, реализации и проведения оценки целевых программ.
Переход на программный бюджет будет сопровождаться комплексом мер по совершенствованию программно-целевого метода планирования расходов, оценки качества и эффективности реализации программ, управления ими. Развивать соответствующую нормативную правовую базу и методологии целесообразно на основе анализа практики формирования и реализации областных целевых программ, позволяющего делать выводы об их эффективности. Следует также систематически проводить мониторинг муниципальных программ и сформировать критерии и механизмы их поддержки.
Ж) Формирование подходов к долгосрочному бюджетному планированию.
Внедрение долгосрочного прогнозирования и бюджетного планирования в части распределения бюджетных ресурсов призвано повысить эффективность мер социально-экономической политики, сформировать долгосрочные ориентиры для деятельности органов местного самоуправления. Вместе с тем, долгосрочное планирование является базовым элементом обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета.
З) Оптимизация функций муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения.
На эффективность бюджетной системы, ее долгосрочную сбалансированность и устойчивость в значительной степени влияет четкое определение прав, ответственности и принципов деятельности органов местного самоуправления. Реализация мер в этом направлении повысит эффективность деятельности органов местного самоуправления, позволит оптимизировать расходы на их содержание.
Задача 3. Повышение эффективности бюджетного сектора экономики.
А) Анализ реализации изменений правового положения муниципальных учреждений.
В рамках Программы целесообразно продолжить реализацию мер по содействию учреждениям и органам местного самоуправления, осуществляющим функции и полномочия их учредителей, в реализации требований и новаций в правовом положении, направленных на повышение эффективности предоставления муниципальных услуг.
В Пионерском городском округе функционирует 16 муниципальных учреждений, в том числе 7 автономных, 2 казенных, 6 бюджетных, с общей штатной численностью 450 человек. При этом значительное расходование бюджетных средств на их содержание и обеспечение функционирования не всегда связано с качественным изменением уровня предоставления муниципальных услуг гражданам и юридическим лицам. Ежегодное индексирование смет расходов муниципальных учреждений без соответствующего повышения качества услуг приводило к снижению эффективности направляемых на эти цели бюджетных средств.
Целями данного направления Программы являются:
повышение доступности и качества муниципальных услуг (использование электронно-коммуникационных технологий, регламентация, стандартизация);
обеспечение беспрепятственной реализации гарантированных прав физических и юридических лиц на получение бесплатных муниципальных услуг (единые перечни бесплатных услуг);
создание условий для оптимизации бюджетной сети, обеспечивающей удовлетворение потребностей в муниципальных услугах;
повышение статуса муниципального задания в условиях конкурентных взаимоотношений в бюджетной сфере.
Задачами, на решение которых должны быть направлены усилия по данному направлению, являются:
1) совершенствование системы предоставления муниципальных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации;
2) внедрение гибких и прозрачных взаимоотношений при оказании и финансовом обеспечении муниципальных услуг (регламентация, доступность, открытый характер организации и предоставления услуг).
В Пионерском городском округе утвержден единый перечень муниципальных услуг, в соответствии с которым распорядителями средств бюджета сформированы и доведены муниципальные задания на оказание муниципальных услуг в соответствующих сферах деятельности.
В связи с этим органам местного самоуправления прежде всего необходимо:
провести детальную инвентаризацию своих полномочий, реализуемых самостоятельно и через свои подведомственные организации;
произвести увязку каждого реализуемого полномочия с конкретными муниципальными услугами, осуществляемыми функциями.
Муниципальные услуги предоставляются по обращениям физических и юридических лиц и направлены на удовлетворение их потребностей и интересов. Функции, не связанные с оказанием муниципальных услуг, осуществляются в обеспечение деятельности органа местного самоуправления и не связаны с удовлетворением запросов потребителей.
В органах местного самоуправления и подведомственных им муниципальных учреждениях должны быть четко регламентированы процедуры осуществления всех функций и предоставления всех муниципальных услуг.
Решающее значение стандарта качества предоставления муниципальной услуги для целей формирования муниципального задания заключается в том, что в нем устанавливаются наименования показателей, характеризующих качество муниципальной услуги, единица их измерения, методика расчета, источник информации для проведения расчетов. В этой связи при отсутствии утвержденных стандартов качества становится невозможным формирование муниципального задания, а значит, исполнение требований законодательства.
В открытом доступе для населения муниципального образования должны быть конкретные стандарты качества предоставления муниципальных услуг, гарантирующие их права и законные интересы и дающие точное понимание о том, как, в каком объеме, порядке и в какие сроки им должна быть оказана та или иная муниципальная услуга.
Проводимая работа по совершенствованию системы муниципальных услуг должна находить отражение на официальных сайтах органа местного самоуправления.
Кроме того, необходимо проработать систему мониторинга всего комплекса реализуемых мероприятий, включая вопросы стимулирования, а также принять меры, направленные на повышение профессиональной подготовки действующего кадрового состава муниципальных учреждений.
Б) Развитие нормативного финансирования муниципальных услуг.
В связи с реформированием бюджетных учреждений нормативное финансирование для большинства из них становится обязательным. Меры в этом направлении будут содержать как введение нормативного финансирования в отдельных отраслях (культура, образование и др.), так и развитие действующих нормативов с учетом содержания муниципальных услуг, стимулирования их качества, экономики организации их предоставления. Предполагается проводить системный анализ финансово-хозяйственной деятельности учреждений и формировать методики разработки и управления нормативами финансирования, определить методы повышения экономической эффективности предоставления муниципальных услуг.
В) Формирование прогнозов сводных (отраслевых) показателей муниципальных заданий для целей использования в отраслевых программах и в процессе бюджетного планирования.
Предусматривается корректировка нормативной правовой базы бюджетного процесса и программно-целевого метода финансирования и формирование соответствующей методической основы составления прогнозов.
Г) Создание системы управления качеством муниципальных услуг.
Решение проблемы качества бюджетных услуг не должно ограничиваться финансовым стимулированием. Необходим комплекс мер, предусматривающих в том числе формирование и поддержание стандартов оказания услуг, системную оценку соответствия им, создание условий для повышения качества услуг, в том числе за счет применения инструментов нефинансового стимулирования.
Д) Расширение участия негосударственных учреждений в предоставлении муниципальных услуг.
Участие негосударственных учреждений в предоставлении муниципальных услуг будет способствовать как расширению доступности услуг, так и повышению их качества. Меры в этом направлении должны предусматривать создание условий для такого участия и развитие процедур допуска и контроля за соответствующей деятельностью.
Е) Совершенствование муниципального финансового контроля, в том числе развитие систем внутреннего контроля и аудита эффективности.
Предусматриваются меры по комплексному реформированию системы муниципального контроля, в том числе в части уточнения полномочий органов местного самоуправления по осуществлению финансового контроля, организации аудита эффективности использования бюджетных ассигнований, установления мер ответственности за нарушение бюджетного законодательства.
Ж) Мероприятия по повышению энергетической эффективности.
Планируется в этом направлении внедрение энергосберегающих технологий и повышение энергоэффективности, обеспечение приборного учета используемых энергетических ресурсов при осуществлении расчетов за них в соответствии с Федеральным законом от 23 ноября 2009 года N 261-ФЗ "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
Предусматривается проведение анализа влияния энергопотребления на экономику бюджетных услуг, а также реализация мер по стимулированию снижения энергопотребления.
З) Регламентация и структурирование муниципальных закупок.
Предусматривается комплекс мер, направленных на обеспечение регламентации и структурирования всех стадий процесса муниципальных закупок, в том числе планирования закупок, размещения заказов и исполнения контрактов, а также обеспечение интеграции информационных ресурсов, связанных с размещением заказов и исполнением контрактов.
Задача 4. Повышение прозрачности и открытости управления общественными финансами.
А) Развитие информационной системы планирования и исполнения бюджета, интегрирование информационных систем управления муниципальными финансами.
Современные темпы реформирования и развития бюджетной системы требуют перехода к качественно новому уровню управления муниципальными финансами и принятия обоснованных управленческих решений на основе полной и достоверной аналитической информации. Этому будет способствовать реализация мер, направленных на создание и развитие интегрированной информационной системы управления общественными финансами - электронного бюджета.
Б) Развитие кадрового потенциала управления общественными финансами.
Совершенствование системы муниципального управления, направленного на повышение эффективности бюджетного процесса и системы управления общественными финансами, невозможно без развития кадрового потенциала управления общественными финансами. Планируется проведение обучения муниципальных служащих и других участников Программы по всем направлениям ее реализации.
В) Расширение объема и повышение качества общедоступной информации об общественных финансах, в том числе о результатах деятельности муниципального сектора.
Развитие отношений в сфере общественных финансов предъявляет новые требования к составу и качеству информации об общественных финансах, финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности. Предусматривается комплекс мер, направленных на расширение объема и повышение качества общедоступной информации об общественных финансах, в том числе о результатах деятельности муниципального сектора.
Г) Развитие публичности бюджетного процесса.
Предусматривается комплекс мер, направленных на оценку и развитие публичности бюджетного процесса, проведение независимой публичной экспертизы законопроектов в области бюджетного и налогового законодательства, расширение механизмов участия граждан в управлении общественными финансами.
Д) Развитие бюджетной статистики (в том числе в части муниципальных учреждений).
Текущее состояние и перспективы развития бюджетной системы требуют новых подходов к управлению общественными финансами и повышения качества управленческих решений в этой сфере. Принимаемые в данном направлении меры будут сконцентрированы на формировании широкой аналитической базы данных об общественных финансах (в том числе в части муниципальных учреждений), которая должна стать основой качественно нового уровня бюджетного менеджмента.
V.Организация реализации программы и финансирование мероприятий
Оперативное руководство реализацией Программы будет осуществлять городской финансово-экономический отдел администрации.
Предполагается также создать рабочую группу с участием представителей отделов администрации, ответственных за реализацию программных мероприятий по направлениям своей деятельности. В рабочую группу могут быть также включены эксперты. Функцией рабочей группы является обеспечение исполнения мероприятий Программы.
Городским финансово-экономическим отделом администрации будет осуществляться регулярный мониторинг реализации Программы (в том числе составление оперативных планов по реализации Программы; формирование требований к срокам и формату представляемой отчетности; формирование промежуточных (оперативных, ежеквартальных) и итоговых сводных (годовых) отчетов о реализации Программы; уточнение сроков реализации Программы с учетом фактических результатов по исполнению Программы; контроль за распределением и целевым использованием средств Программы; контроль результативности реализации мероприятий, исполнение которых закреплено за городским финансово-экономическим отделом администрации).
После разработки и утверждения Программы на муниципальном уровне предполагается участие в конкурсном отборе, проводимом Министерством финансов Калининградской области, на получение субсидий из областного бюджета на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов.
Предположительно объем финансирования мероприятий Программы составит 2856,0 тыс. рублей.
План мероприятий по повышению эффективности использования
бюджетных расходов и увеличению поступлений налоговых
и неналоговых доходов в бюджет Пионерского городского округа
| Срок исполнения | Ответственные исполнители | ||
| Развитие и реализация налогового потенциала | |||
| 1. | Ежеквартальное проведение мониторинга по организациям, обеспечивающим основные поступления по налоговым перечислениям в бюджет | Ежеквартально | Отдел экономического развития, ГОРФЭО |
| 2. | Анализ налоговой задолженности перед бюджетом городского округа на предмет ее реального взыскания | Ежеквартально | МИ ФНС N 10, ГОРФЭО |
| 3. | Проведение индивидуальной работы с руководителями значимых организаций в целях сокращения убыточных организаций | В течение года | Отдел экономического развития, ГОРФЭО |
| 4. | Оптимизация налоговых льгот по местным налогам | Постоянно | ГОРФЭО |
| 5. | Формирование инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства с целью создания новых рабочих мест в городском округе | Постоянно | Структурные подразделения администрации |
| 6. | Регулярное проведение межведомственных комиссий по полноте поступлений налогов в местный бюджет | Ежеквартально | Отдел экономического развития, ГОРФЭО |
| 7. | Проведение мониторинга уровня заработной платы по отраслям и предприятиям | Ежеквартально | Отдел экономического развития, ГОРФЭО |
| 8. | Размещение информации по результатам работы межведомственной комиссии в средствах массовой информации и на сайте администрации в сети Интернет | Ежеквартально | Отдел экономического развития, ГОРФЭО |
| Эффективное управление муниципальным имуществом | |||
| 1. | Своевременное принятие мер принудительного взыскания задолженности по арендным платежам за землю и муниципальное имущество вплоть до возбуждения процедуры банкротства | Постоянно | Отдел по управлению муниципальным имуществом и ЗР |
| 2. | Расторжение договоров аренды муниципального имущества и земельных участков с неплательщиками | Постоянно | Отдел по управлению муниципальным имуществом и ЗР |
| 3. | Проведение приватизации муниципального имущества согласно утвержденному прогнозному плану (программе) приватизации муниципального имущества | Постоянно | Отдел по управлению муниципальным имуществом и ЗР |
| 4. | Организация продажи 20 земельных участков под жилищное строительство и 2 участков под гостиницу | 1-е полугодие 2012 г. | Отдел по управлению муниципальным имуществом и ЗР, администрация |
| 5. | Регулярное проведение заседаний балансовых комиссий по работе предприятий жилищнокоммунального хозяйства | Ежеквартально | Отдел по УМИ и ЗР, отдел экономического развития, ГОРФЭО, МКУ "Заказчик" |
| Управление зависимостью от финансовой помощи из областного бюджета | |||
| 1. | Планирование в бюджете городского округа средств на разработку ПСД по новым объектам и требующим модернизации, находящимся в муниципальной собственности, для дальнейшего включения объектов в ФАИП и АИП | Ежегодно до 15 ноября | ГОРФЭО |
| Управление сбалансированностью бюджета, заимствованиями и муниципальным долгом | |||
| 1. | Недопущение (снижение, ликвидация) роста кредиторской задолженности в автономных, бюджетных, казенных учреждениях | Постоянно | Руководители муниципальных учреждений |
| 2. | Снижение объемов привлечения дополнительных заемных средств, в том числе банковских кредитов | Ежегодно | ГОРФЭО |
| 3. | Осуществление мероприятий по оптимизации расходов в рамках средств, предусмотренных на текущий финансовый год, для оперативного погашения имеющейся задолженности за счет сэкономленных в ходе исполнения сметы бюджетных средств, в том числе по казенным, бюджетным, автономным учреждениям | Постоянно | Руководители муниципальных учреждений и органов местного самоуправления |
| 4. | Применение в соответствии с действующим законодательством мер дисциплинарного воздействия к руководителям учреждений, допустивших возникновение необоснованной просроченной кредиторской задолженности | Постоянно | ГОРФЭО |
| 5. | Ограничение (постепенное снижение) уровня дефицита бюджета | Ежегодно | ГОРФЭО |
| 6. | Контроль финансового состояния, платежеспособности и исполнения обязательств принципалов перед бенефициарами с целью снижения рисков наступления гарантийных случаев по муниципальным гарантиям | Ежегодно | ГОРФЭО |
| Повышение качества планирования бюджетных ассигнований | |||
| 1. | Оптимизация расходных обязательств и ужесточение требований к принимаемым расходным обязательствам | Постоянно | ГОРФЭО |
| 2. | При утверждении муниципальных заданий бюджетным и автономным учреждениям недопущение заказа равнозначных муниципальных услуг | Постоянно | ГОРФЭО |
| 3. | Проведение анализа численности граждан, воспользовавшихся муниципальными услугами | Постоянно | Профильные отделы администрации |
| 4. | Проведение оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг | Ежегодно | Отдел по образованию, спорту, культуре и молодежной политике |
| 5. | Информирование граждан через СМИ и сайт администрации в сети Интернет об оказываемых муниципальных услугах | Постоянно | ГОРФЭО |
| Развитие нормативной базы формирования, реализации и проведения оценки целевых программ | |||
| 1. | Внесение изменений в утвержденный порядок разработки, утверждения и реализации и оценки ведомственных целевых программ | Второе полугодие 2012 г. | ГОРФЭО |
| 2. | Проведение ежегодной корректировки бюджетных средств ведомственных программ после утверждения бюджетов на очередной финансовый год | Декабрь | Отделы администрации ПГО |
| 3. | Публикация в газете "Новости Пионерского" и в сети Интернет ведомственных целевых программ и результатов их исполнения | Постоянно | Отделы администрации ПГО |
| 4. | Доведение уровня доли расходов, формируемых в рамках ведомственных программ, до 40% | Ежегодно | ГОРФЭО |
| Оптимизация функций муниципального управления | |||
| 1. | Не превышать установленные Правительством Калининградской области нормативы формирования расходов на содержание органов местного самоуправления | Ежемесячно | ГОРФЭО |
| 2. | Контроль за установлением и исполнением расходных обязательств, не связанных с решением вопросов, отнесенных к полномочиям органов местного самоуправления | Постоянно | Юридический отдел, ГОРФЭО |
| 3. | Ежеквартальная публикация в газете "Новости Пионерского" и на сайте администрации в сети Интернет отчетов о денежном содержании и численности муниципальных служащих | Ежеквартально | ГОРФЭО |
| 4. | Внедрение процедур открытого конкурса на замещение муниципальных должностей и публикация в газете "Новости Пионерского" и в сети Интернет перечня вакансий, условий проведения конкурсов | Постоянно | Общий отдел администрации |
| 5. | Организация системы повышения квалификации не реже чем раз в три года не менее 75% всех муниципальных служащих | Постоянно | Общий отдел администрации, ГОРФЭО, отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами |
| 6. | Утверждение административных регламентов предоставления муниципальных услуг органами местного самоуправления | Постоянно | Отделы администрации |
| 7. | Осуществление перевода муниципальных услуг, предоставляемых органами местного самоуправления, по межведомственному электронному взаимодействию | 2012 г. | Общий отдел администрации |
| 8. | Размещение на сайте администрации в сети Интернет реестра муниципальных услуг, оказываемых органами местного самоуправления | 2012 г. | Общий отдел |
| Развитие нормативного финансирования муниципальных услуг | |||
| 1. | Формирование системы мониторинга за предоставлением бюджетных услуг и их соответствия стандартам качества | Ежеквартально | ГОРФЭО |
| 2. | Утверждение норматива на каждую муниципальную услугу, оказываемую бюджетными учреждениями и включенную в муниципальное задание | Декабрь | ГОРФЭО |
| 3. | Привлечение немуниципальных учреждений в предоставление муниципальных услуг по конкурсам и аукционам | Постоянно | Отделы администрации |
| 4. | Выявление неэффективных муниципальных учреждений с целью последующего изменения их типа | 2013 г. | ГОРФЭО, отдел по образованию, спорту, культуре и молодежной политике |
| 5. | Внедрение инструментов нормативного финансирования муниципальных услуг | Постоянно | ГОРФЭО |
| 6. | Утверждение стандартов качества предоставления муниципальных услуг и формирование муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг | Ежегодно | ГОРФЭО |
| 7. | Формирование перечня муниципальных услуг, оказываемых учреждениями | 1-й кв. 2012 г. | ГОРФЭО |
| 8. | Повышение открытости деятельности муниципальных учреждений | Постоянно | Руководители муниципальных учреждений |
| 9. | Разработка и заключение трудовых договоров с руководителями муниципальных учреждений, включающих оценку их деятельности | Постоянно | Общий отдел |
| 10. | Анализ обоснованности взимания платы за услуги, оказываемые муниципальными учреждениями | Постоянно | ГОРФЭО, юридический отдел |
| 11. | Повышение ответственности муниципальных учреждений за качество и объем оказываемых услуг | Постоянно | Руководители муниципальных учреждений |
| Регламентация и структурирование муниципальных закупок | |||
| 1. | Совершенствование системы планирования муниципальных закупок и управления муниципальными контрактами, в том числе формирование плана муниципальных закупок, а также планов закупок муниципальных бюджетных и автономных учреждений | Постоянно | Руководители учреждений |
| 2. | Осуществление контроля за выполнением плановых показателей по муниципальным закупкам, эффективностью размещения заказов и своевременным исполнением контрактных обязательств | Ежемесячно | ГОРФЭО, структурные подразделения администрации |
| 3. | Включение в условия получения субсидий автономным учреждениям рамочных требований к процедуре муниципальных закупок | Постоянно | Структурные подразделения администрации |
| 4. | Информирование о котировках, аукционах, торгах через средства массовой информации и сайт администрации в сети Интернет | Постоянно | Отдел экономического развития |
| 5. | Ежегодное проведение анализа и выработки предложений по повышению эффективности размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд | Январь | Отдел экономического развития |
| Мероприятия по повышению энергетической эффективности | |||
| 1. | Обеспечение закупки наиболее энергоэффективных товаров для муниципальных нужд | Постоянно | Отдел экономического развития, руководители бюджетных учреждений |
| 2. | Проведение энергетических обследований муниципальных учреждений | 2012-2013 гг. | Руководители муниципальных учреждений |
| 3. | Осуществление типовых мероприятий в области повышения энергоэффективности, определенных по результатам энергетических обследований | 2012-2013 гг. | Руководители муниципальных учреждений |
| 4. | Принятие мер по сокращению потребления каждого энергоресурса более чем на 3% по отношению к уровню 2011 года в течение 5 лет | 2012-2014 гг. | Руководители муниципальных учреждений |
| Повышение прозрачности и открытости управления общественными финансами | |||
| 1. | Утверждение мероприятий по развитию информационной среды управления муниципальными финансами | II квартал | ГОРФЭО |
| 2. | Реализация мероприятий создания и развития информационной среды управления муниципальными финансами | 2013 г. | ГОРФЭО |
| 3. | Ежемесячное информирование населения об исполнении бюджета городского округа через газету "Новости Пионерского" и официальный сайт в сети Интернет администрации ПГО | ГОРФЭО, общий отдел | |
| 4. | Размещение отчетов о работе бюджетными, автономными, казенными учреждениями на сайте администрации ПГО | Ежегодно | Руководители учреждений |
| Муниципальный финансовый контроль | |||
| 1. | Разработка и утверждение порядка осуществления внутреннего контроля за эффективностью использования бюджетных ассигнований | Апрель 2012 г. | ГОРФЭО |
| 2. | Применение мер ответственности в соответствии с Бюджетным кодексом за нарушение бюджетного законодательства | Постоянно | ГОРФЭО |
| 3. | Внедрение внутреннего контроля за соблюдением законодательства по размещению заказов | Постоянно | ГОРФЭО |
Индикаторы оценки повышения эффективности бюджетных расходов
муниципального образования "Пионерский городской округ"
┌───────────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┐ │ Коды │ Наименования мероприятий и индикаторы │Планируемое состояние│ │мероприятий│ │ на 31.12.2014 │ ├───────────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ Управление расходами │ ├───────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ A1 │ Совершенствование порядка финансирования временных кассовых │ │ │ разрывов │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Прирост просроченной задолженности │ -"- │ │ │ (за исключением кредиторской) │ │ │ │ и кредиторской задолженности отсутствует│ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ A2 │ Обязательная публичная независимая экспертиза законопроектов │ │ │ в области бюджетного и налогового законодательства │ ├───────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ A3 │ Снижение и ликвидация просроченной кредиторской │ │ │ задолженности бюджета │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Кредиторская задолженность не превышает │ -"- │ │ │ среднемесячных расходов │ │ ├───────────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ Бюджетирование, ориентированное на результат │ ├───────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B1 │ Создание системы учета потребности в предоставляемых │ │ │ бюджетных услугах │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Учет результатов оценки потребности │ -"- │ │ │ в предоставлении бюджетных услуг │ │ │ │ при формировании расходов бюджетов │ │ │ │ на очередной финансовый год │ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ B2 │ Установление стандарта качества предоставления бюджетных │ │ │ услуг │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ 100% бюджетных расходов (без учета │ -"- │ │ │ субвенций на исполнение делегированных │ │ │ │ полномочий) имеют стандарты качества │ │ │ │ предоставления бюджетных услуг │ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ BЗ │ Формирование среднесрочных муниципальных ведомственных │ │ │ программ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Доля расходов, формируемых в рамках │ -"- │ │ │ ведомственных программ, составляет │ │ │ │ не менее 30% расходов бюджета (без учета│ │ │ │ субвенций на исполнение делегированных │ │ │ │ полномочий) │ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ B4 │ Формирование среднесрочных муниципальных целевых программ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Соответствие фактических результатов, │ -"- │ │ │ достигнутых в рамках муниципальных │ │ │ │ целевых программ, не менее 70% │ │ │ │ от запланированных │ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ B5 │ Использование среднесрочного финансового планирования │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Отклонение параметров закона о бюджете │ -"- │ │ │ на очередной финансовый год │ │ │ │ от параметров, утвержденных │ │ │ │ на среднесрочную перспективу (не менее, │ │ │ │ чем два года назад), не превышает 20% │ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ B6 │ Формирование реестров расходных обязательств │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Все расходы бюджета городского округа │ -"- │ │ │ регулируются нормативными правовыми │ │ │ │ актами муниципального образования │ │ ├───────────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ Муниципальное управление │ ├───────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ C1 │ Внедрение процедур открытого конкурса на замещение │ │ │ муниципальных должностей и повышения квалификации │ │ │ муниципальных служащих │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ C2 │ Организация курсов повышения │ -"- │ │ │ квалификации не реже чем раз в три года │ │ │ │ не менее чем 75% работников │ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤ │ C3 │ Рост расходов на содержание одного │ -"- │ │ │ работника органов местного │ │ │ │ самоуправления │ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ C4 │ Реформирование муниципального сектора экономики │ ├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Совершенствование системы финансирования инвестиций │ ├───────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ E1 │ Мониторинг реализации инвестиционных проектов, реализуемых │ │ │ за счет бюджетных средств │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ В расходах бюджета за последний │ Снижение доли │ │ │ отчетный год отсутствуют расходы на │ в расходах бюджета │ │ │ инвестиционные проекты, удовлетворяющие │ расходов │ │ │ условиям для долгосрочного прекращения │ на инвестиционные │ │ │ их реализации │ проекты, │ │ │ │ удовлетворяющие │ │ │ │ условиям │ │ │ │ для досрочного │ │ │ │ прекращения │ │ │ │ их реализации │ ├───────────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ Создание условий для развития доходной базы │ ├───────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ F1 │ Организация оперативного учета задолженности перед бюджетом, │ │ │ рассроченных и отсроченных платежей в бюджет │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Объем дебиторской задолженности │ -"- │ │ │ не превышает 3% доходов бюджета │ │ │ │ за последний отчетный финансовый год │ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ F2 │ Создание формализованной методики оценки финансовых │ │ │ последствий предоставляемых льгот (в том числе в виде │ │ │ пониженной ставки) по уплате налогов и сборов │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Объем налоговых льгот составляет менее │ -"- │ │ │ 5% налоговых доходов бюджета │ │ │ │ за последний отчетный год │ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ F3 │ Повышение деловой активности │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Рост доли продукции малого │ Рост объема │ │ │ предпринимательства в общем объеме │ продукции малого │ │ │ промышленного производства │ предпринимательства │ │ │ муниципального образования за последний │ за последний │ │ │ отчетный финансовый год │ отчетный финансовый │ │ │ │ год │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ F4 │ Организация учета объектов, находящихся в собственности │ │ │ муниципального образования, и предоставление информации │ │ │ заинтересованным лицам │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ В последнем отчетном году оценка │ -"- │ │ │ стоимости объектов, находящихся │ │ │ │ в собственности субъекта, производилась │ │ │ │ по утвержденной процедуре │ │ ├───────────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ Совершенствование долговой политики │ ├───────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ G1 │ Внедрение формализованных процедур управления муниципальным │ │ │ долгом, принятия долговых обязательств, их рефинансирования │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Все операции по долговым обязательствам │ -"- │ │ │ в последнем отчетном году полностью │ │ │ │ соответствуют установленной процедуре │ │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┤ │ G2 │ Формализация процедур предоставления муниципальных гарантий │ ├───────────┼─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┤ │ │ Все гарантии, выданные в последнем │ Снижение доли │ │ │ отчетном году, полностью соответствуют │ гарантий, выданных │ │ │ отчетном году, полностью соответствуют │ не в соответствии │ │ │ установленной процедуре │ с установленной │ │ │ │ процедурой │ └───────────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────┘
Финансовое обеспечение муниципальной Программы "Повышение
эффективности бюджетных расходов на 2012-2014 годы"
Тыс. рублей
┌───┬───────────────────┬─────┬───────────────────────┬───────────────────────┐ │ N │ │Всего│ Всего первый этап │ Всего второй этап │ │п/п│ │ │ (2012 г.) │ (2013-2014 гг.) │ │ │ │ ├────────┬────────┬─────┼────────┬────────┬─────┤ │ │ │ │Средства│средства│Итого│средства│средства│Итого│ │ │ │ │ город- │ област-│ │ город- │ област-│ │ │ │ │ │ ского │ ного │ │ ского │ ного │ │ │ │ │ │бюджета │бюджета │ │бюджета │бюджета │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ │ Реализация │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Программы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ "Повышение │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ эффективности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ бюджетных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ расходов" │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ 1.│ Приобретение │ 120 │ 8 │ 32 │ 40 │ 16 │ 64 │ 80 │ │ │ программного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ продукта │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ по формированию │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ и исполнению │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ муниципального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ 2.│ Приобретение │ 200 │ 8 │ 32 │ 40 │ 32 │ 128 │ 160 │ │ │ компьютерной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ техники, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ необходимой │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ для установления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ программного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ обеспечения │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ 3.│ Закупка │ 80 │ 8 │ 32 │ 40 │ 8 │ 32 │ 40 │ │ │ лицензионного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ программного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ обеспечения │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ 4.│ Повышение │ 100 │ 10 │ 40 │ 50 │ 10 │ 40 │ 50 │ │ │ квалификации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ работников │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ финансовых органов│ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ 5.│ Обязательные │ 20 │ 1 │ 9 │ 10 │ 1 │ 9 │ 10 │ │ │ публикации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в газете "Новости │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Пионерского", │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в сети Интернет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ материалов хода │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Программы │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ 6.│ Проведение │ 6 │ 1 │ 2 │ 3 │ 1 │ 2 │ 3 │ │ │ разъяснительных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ кампаний, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ направленных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ на формирование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ налоговой │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ дисциплины │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ и повышение уровня│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ доходной базы │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ 8.│ Закупка техники │ 60 │ 6 │ 24 │ 30 │ 6 │ 24 │ 30 │ │ │ для управления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ имущественно- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ земельным │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ комплексом │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ 9.│ Установка │ 70 │ │ │ │ 14 │ 56 │ 70 │ │ │ программного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ обеспечения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ для управления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ имущественно- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ земельным │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ комплексом │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │10.│ Проведение │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ мероприятий по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ энергосбережению: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ - проведение │ 400 │ 20 │ 80 │ 100 │ 60 │ 240 │ 300 │ │ │ энергетического │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ обследования │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ зданий; │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ - техническое │ - │ - │ - │ - │ 320 │ 1280 │ 1600│ │ │ перевооружение │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ внутреннего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ газоснабжения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (замена газовых │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ горелок │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ на автоматические │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ комбинированные, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ замена регулятора │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ давления и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ предохранительного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ сбросного клапана,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ замена устаревшего│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ прибора учета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ газа; │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ - установка │ 200 │ 40 │ 160 │ 200 │ - │ - │ - │ │ │ счетчиков на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ горячее и холодное│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ водоснабжение │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────┼─────┼────────┼────────┼─────┼────────┼────────┼─────┤ │ │ Итого │ 2856│ 102 │ 411 │ 513 │ 468 │ 1875 │ 2343│ └───┴───────────────────┴─────┴────────┴────────┴─────┴────────┴────────┴─────┘
Примечание: финансирование Программы носит прогнозный характер и может быть изменено при получении финансовых средств на реализацию Программы из областного бюджета.