Решение от 15.07.2005 г № 47
Об исполнении бюджета МО «Янтарный городской округ» за 2004 финансовый год
Заслушав и обсудив информацию об исполнении местного бюджета за 2004 год, окружной Совет депутатов
Решил:
1.Утвердить отчет об исполнении местного бюджета МО "Янтарный городской" за 2004 год.
2.Решение вступает в силу момента подписания.
Глава МО
"Янтарный городской округ"
А.Л. Блинов
Отчет об исполнении бюджета МО "Янтарный городской округ"
за 2004 финансовый год
1.Доходы бюджета МО "Янтарный городской округ"
Исполнение доходных и расходных назначений 2004 года осуществлялось согласно Решению Совета депутатов от 15.01.2004 и решениям по внесению изменений и дополнений в местный бюджет 2004 года, другим законодательным документам местного самоуправления с учетом законодательных федеральных и областных норм, вводимых в действие с 01.01.2004.
За 2004 год бюджетные назначения по собственным доходам исполнены на 106,2%, по неналоговым доходам - на 120,8%. С учетом финансовой помощи из областного бюджета и средств, полученных по взаимным расчетам, исполнение бюджетных назначений по "Итого доходов" составило 102,1%.
Детальная расшифровка доходов представлена в следующей таблице:
Налоговые доходы: 1. Налоги на прибыль 2. Налоги на товары и услуги, лицензионные и регистрационные сборы (налог с продаж прошлых лет) 3. Налог на совокупный доход 4. Налог на имущество 5. Платежи за пользование природными ресурсами 6. Прочие налоги, пошлины и сборы, из них: - государственная пошлина - местные налоги и сборы Неналоговые доходы: 1. Доходы от имущества, находящегося в государственной собственности 2. Штрафные санкции и возмещение ущерба 3. Прочие неналоговые доходы Доходы от предпринимательской деятельности Итого собственные доходы | 14604 9152 62 62 640 1345 2846 559 150 409 32 975 915 60 4 40 15619 | 15369 9707 63 63 762 810 3053 974 234 740 23 1178 1144 30 4 40 16640 | 105,2 106,1 101,6 101,6 119,1 60,2 107,3 174,2 156 180,9 71,9 120,8 125,0 50,0 100 232,5 106,5 |
Безвозмездные перечисления: 1. Дотации 2. Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности 3. Субвенции 4. Средства, полученные по взаимным расчетам | 29424 974 16610 7554 498 | 29364 974 16610 7494 498 | 99,8 100 100 99,2 100 |
Таким образом, по сравнению с прошлым финансовым 2003 годом фактическое исполнение назначений по собственным доходам перевыполнено в абсолютном выражении на 2905 т. р., в процентном соотношении - на 21,3%.
В структуре налоговых доходов наибольший удельный вес за отчетный период занимает налог на прибыль (28,7%) в общей сумме 4747 т. р.; налог на доходы физических лиц (29%) в сумме 4794 т. р. Третий по значимости для местного бюджета Янтарного источник собственных средств - платежи за пользование недрами (общая сумма за 2004 год - 3053 т. р.). В структуре прочих налогов наибольшую долю составил налог на рекламу (фактическое исполнение составило 726 т. р.).
План по неналоговым доходам выполнен на 120,8%. Перевыполнены назначения по сбору арендной платы за земли городов и поселков на 119,7%. План по поступлению доходов от сдачи в аренду муниципального имущества выполнен на 160,3%. Перевыполнение плана обеспечено ужесточением требований к неплательщикам, погашением просроченной задолженности по налоговым и неналоговым платежам.
Расшифровка финансовой помощи из областного бюджета
Исполнение по взаимным расчетам:
1. Проведение летней оздоровительной кампании 95 т. р.
2. Частичное возмещение затрат по подвозу 3 т. р.
избирателей
3. Ремонтные и восстановительные работы 200 т. р.
в жилом доме N 30 по ул. Советской
4. Средства на проведение обследования 200 т. р.
жилищного фонда
Обеспечено целевое расходование по полученным средствам.
Исполнение по субвенциям:
1. Региональная надбавка 1000 т. р.
2. Питание детей 1-го - 2-го годов жизни 130 т. р.
из малообеспеченных семей
3. Субвенция на выплату книгоиздательской 109 т. р.
продукции
4. Выплаты детям, находящимся под опекой 575,5 т. р.
и попечительством
5. Выплаты педагогическим работникам (категория) 207,5 т. р.
6. ФЗ "Об основах федеральной жилищной политики" 495 т. р.
7. Субвенция на обеспечение гос. стандарта 4379 т. р.
по общему среднему образованию
8. Субвенция на возмещение федеральных мандатов 505 т. р.
9. Субвенция по ФЗ "О донорстве и крови" 7 т. р.
10. Субвенция на оформление загранпаспортов 86 т. р.
Обеспечено целевое исполнение расходов по субвенциям.
Исполнение по субсидиям:
1. ФЗ "О социальной защите инвалидов" 30 т. р.
2. ФЗ "О ветеранах" 469 т. р.
3. Субсидии на льготы по ЖКУ специалистам, 244 т. р.
работающим на селе
4. Субсидия на подготовку детей к школе 15 т. р.
5. Субсидия на разницу в тарифах 3000 т. р.
на теплоснабжение
6. Субсидии на приобретение жилья детям-сиротам 30 т. р.
Обеспечено целевое исполнение расходов по субсидиям.
Исполнение по дотации:
1. Дотации на поддержку мер по сбалансированности 974 т.
бюджетов
2. Дотаций на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности
получено за 2004 год в сумме 16610 тысяч рублей. Направление
полученных средств следующее:
- на выплату заработной платы работникам бюджетной
сферы, перечисление ЕСН 13752 т. р.
- оплата потребленной электроэнергии 964 т. р.
- оплата потребленной теплоэнергии 1894 т. р.Расходная часть бюджета
Как и в предыдущие годы, так и в 2004 году приоритетными расходами в данной части местного бюджета стали следующие разделы и статьи:
- заработная плата и единый социальный налог по учреждениям и организациям бюджетной сферы;
- медикаменты и продукты питания по учреждениям здравоохранения и образования;
- плата за потребляемые энерго- и электроресурсы.
Финансирование расходов в течение 2004 года производилось в строгом соответствии со сводной бюджетной росписью и с бюджетными росписями получателей местного бюджета.
Направление расходов осуществлялось исходя из существующей законодательно-нормативной базы и задач социально-экономического развития МО с учетом реальной доходной базы местного бюджета.
Поступившие средства из вышестоящих бюджетов на реализацию федеральных законов распределялись и расходовались строго по целевому назначению.
Структура фактических расходов местного бюджета за 2004 год
Наименование разделов | назначено в тыс. руб. | исполнено, тыс. руб. | % испол. |
1. Госуправление и местное самоуправление 2. Правоохранительная деятельность 3. Промышленность, энергетика и строительство 4. Мероприятия по землепользованию 5. Жилищно-коммунальное хозяйство 6. Предупреждение и ликвидация ЧС 7. Образование 8. Культура и искусство 9. Средства массовой информации 10. Здравоохранение и физическая культура 11. Социальная политика 12. Обслуживание муниципального долга 13. Прочие расходы кроме того, бюджетные кредиты Всего расходов | 3726 1187 85 3 15340 584 15337 1384 248 4217 3179 191 422 45903 | 3684 1182 54 2 15120 568 15022 1361 248 4149 2974 191 387 2000 46942 | 98,9 99,6 63,5 66,7 98,6 97,3 97,9 93,3 100 98,4 93,6 100 91,7 102,3 |
Таким образом, с учетом предоставленного МУ УЖКХ бюджетного кредита на обеспечение бесперебойного теплоснабжения населения муниципального образования в размере 2000 тысяч рублей расходная часть бюджета исполнена на 102,3%. В среднем по разделам бюджетной классификации исполнение по расходам составило 97-98%.
Структура фактических расходов местного бюджета 2004 года по убывающей доле выглядит следующим образом:
- жилищно-коммунальное хозяйство - 32,2%
- образование - 32,0%
- здравоохранение - 8,8%
- госуправление - 7,8%
- социальная политика - 6,3%
- культура и искусство - 2,9%
- правоохранительная деятельность - 2,5%Остальные разделы занимают 1 и менее процентов.
Руководитель финоргана
Ю.Д. Отдельнова