Решение Городской Думы г. Калининграда от 15.11.1994 № 41
О бюджете города Калининграда на 1994 год
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА ГОРОДА КАЛИНИНГРАДА РЕШЕНИЕ О бюджете города Калининграда на 1994 год Заслушав информацию финансового управления мэрии города обюджете города Калининграда на 1994 год, городская Дума РЕШИЛА: 1. Утвердить бюджет города Калининграда на 1994 год по расходамв сумме 224202 млн. рублей, доходам в сумме 147000 млн. рублей,исходя из прогнозируемого объема, с превышением расходов наддоходами (дефицитом) в 77202 млн. рублей. Мэрии города, совместно с городской Думой, принять меры попокрытию дефицита бюджета города из дополнительных источников, атакже поиску резервов, включая кредиты, займы, ссуды. 2. Установить, что доходы бюджета города на 1994 годформируются за счет: - налога на прибыль предприятий и организаций; - налога на добавленную стоимость; - доходов от приватизации; - налога на имущество предприятий; - средства земельного налога; - подоходного налога. 3. Зачислить в 1994 году в бюджет города: - 100 процентов подоходного налога; - 22 процента налога на прибыль предприятий и организаций в IVквартале 1994 года; - установить норматив отчислений в городской бюджет отоблагаемой прибыли на III-IV квартал - 5,7 процента; - 25 процентов во II-IV кварталах 1994 года налога надобавленную стоимость от плательщиков городского бюджета. 4. Утвердить оборотную кассовую наличность бюджета города всумме 1500 млн. рублей. 5. Установить, что финансирование расходов бюджета городапроизводится в зависимости от объема полученных доходов. При невыполнении доходной части бюджета финансовому управлениювнести предложения по введению механизма секвестра расходов бюджетагорода. 6. Заработная плата с учетом взносов на страхование иотчисления в фонд занятости населения подлежит финансированию вполном объеме. 7. Установить, что решения об увеличении ассигнованийполучателями бюджетных средств принимаются только при уточнениипоказателей бюджета города и при наличии источников ихфинансирования, не приводящих к увеличению дефицита.от 15 ноября 1994 г.N 41Глава местного самоуправления В. Шипов Приложение к решению городской Думы города Калининграда от 15.11.94 N 41 ПРОЕКТ поступления доходов в бюджет города на 1994 год (млн. руб.)--------------------------------------------------------------------Наименование Фактич. Проект на Проект доходов исполн. IV квартал на за 9 мес. 1994 г. 1994 г.--------------------------------------------------------------------1. Контингент НДС % отчислений сумма отчислений 9291 4708,5 140002. Контингент налога на прибыль % отчислений Сумма отчислений 26801 6199 330003. Контингент подоходного налога % отчислений Сумма отчислений 36953 18596 555504. Подоходн. налог, взимаемый налоговыми органами 505 200 7055. Плата за воду 16 10 276. Государственная пошлина 1503 1090 25947. Налог на содержание жил. фонда и объектов соц.-культурной сферы 10399 4600 15008. Налог на имущество 6719 4437 11157 с юрид. лиц 6705 4294 11000 с физич. лиц 13 143 1579. Доходы от приватизации 1938 161 210010. Лицензионный сбор за торговлю винно - водочными изделиями 1171 528 170011. Плата за землю 2617 2382 500012. Сборы и прочие платежи 4167 2000 6167 в т.ч. арендная плата 1278 800 2078 Итого: 102084 44916 147000 Привлеченные кредиты для покрытия превышения расходов над доходами (дефицита) бюджета 8959 77202 Всего 111043 224202 ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к проекту бюджета на 1994 год Проект бюджета города на 1994 год по доходам и расходамсоставлен на основе расчетов комитетов, управлений, отделов мэрии иадминистраций районов. Объем бюджета по доходам прогнозируется в сумме 147,0 млрд.руб. Прогноз поступления доходов на 1994 года определяется анализомфактического исполнения бюджета за 9 месяцев и в первую очередь, поосновным регулирующим доходным источникам: налогу на прибыль иналогу на добавленную стоимость, которые составляют 32,0 процентадоходов бюджета против 52,7% бюджета 1993 года. Анализ справок налогоплательщиков по авансовым платежам,фактическое поступление платежей по налогу на прибыль за 9 месяцевпозволяют относительно реально оценить поступления по налогу наприбыль на 1994 года в сумме 33000,0 млн. рублей. Поступление налога на добавленную стоимость в 1994 годупрогнозируются в сумме 14000,0 млн. рублей, по нормативу 25процентов. В доходах бюджета этот доходный источник составит 9,5 процента. Подоходный налог в сумме 55550,0 млн. рублей прогнозируетсяисходя из фактически полученного налога с учетом инфляционныхпроцессов в экономике и составляет 37,8 процента в общей суммедоходов. По закрепленным доходным источникам ожидаемое исполнение на год44450,0 млн. руб. или 30,2% к общей сумме доходов в 1994 году. Налог на имущество в объеме бюджета города составит 7,6процента, или прогнозируемое его поступление - в сумме 11157,0 млн.руб. Увеличение ставки земельного налога, с применением коэффициента50, введенного в соответствии с Законом Российской Федерации N 9-3от 1.07.94 г. "О федеральном бюджете на 1994 год" и Законом РСФСР"О плате за землю", позволит получить в 1994 году 5000,0 млн.рублей земельного налога, это 3,4 процента в общей сумме доходов на1994 год. Прогнозируется получить 27 млн. рублей платы за воду,забираемую промышленными предприятиями из водохозяйственных систем,по тарифам, действующим на 1 января 1994 года с коэффициентом 5. Доходы от приватизации составят 2100,0 млн. рублей. Значительную долю в сумме закрепленных доходных источниковсоставят местные налоги и сборы - 18000,0 млн. руб., введенныерешениями местных органов самоуправления. Налог на содержание жилого фонда и объектов социальной сферыпрогнозируется в сумме 15000,0 млн. руб. В общей сумме доходабюджета - это 10,2 процента. 700,0 млн. рублей планируется получитьсбора на содержание милиции; 150,0 млн. руб. - налога на рекламу;690,0 млн. рублей - сбора за право торговли. Расходная часть бюджета оставляет 224202 млн. рублей. Предусматривается на развитие муниципального хозяйства на 1994год 103494 млн. рублей. В том числе: - жилищно - коммунальное хозяйство - 95830 млн. руб. - автотранспорт - 4476,9 млн. руб. - топливная промышленность - 1946,9 млн. руб. - компенсация жилищно - строительным кооперативам - 1240,0 млн. руб. Наибольший удельный вес от всех расходов по муниципальномухозяйству занимают ассигнования на развитие и содержание жилищно -коммунального хозяйства города и его районов. Основные затраты в этой отрасли предусмотрены: на благоустройство - 13797,2 млн. рублей, в том числе натекущее содержание - 9783,7 млн. рублей. Эти средства направляютсяна поддержание удовлетворительного санитарного состояния в городе(уборка улиц, вывоз мусора и пр.) - 732,0 млн. руб.; на озеленительные работы - 663,0 млн. рублей; на текущее содержание наружного освещения - 1546,0 млн. рублей; на содержание кладбища - 251,0 млн. рублей; на содержание ливневой канализации - 1006,0 млн. рублей. Капитальный ремонт объектов городского благоустройствапредусмотрен в объеме 3691,5 млн. рублей. Финансирование затрат на капитальный ремонт дорог и мостовпланируется в сумме 1750,0 млн. рублей, на ремонт наружногоосвещения - 358,0 млн. рублей, на капитальный ремонт дорожныхзнаков и ограждений - 181,0 млн. рублей, на капитальный ремонтзеленых насаждений - 360,0 млн. рублей и пр. На приобретение техники запланированы средства в сумме 342,0млн. рублей (приобретение фрезы - 250,0 млн. руб., самосвала для ПТ"Эдис" - 42,0 млн. рублей, дорожной машины для МП "Сигнал" - 50,0млн. рублей). Больших затрат требует жилищное хозяйство города и его районов.Так на покрытие убытков жилищно - эксплуатационных управленийзапланировано 11685,0 млн. рублей, на выборочный и комплексныйкапитальный ремонт жилья - 17180,6 млн. рублей. На покрытие убытков от эксплуатации предприятий муниципальногохозяйства предусмотрено 38403,7 млн. рублей, в том числе: - убытки МП "Калининградтеплосеть" составят 29215,0 млн. руб.Увеличение расходов обусловлено ростом стоимости электроэнергии,топлива, покупного тепла. При этом наибольший удельный вес вреализации тепла (60%) занимает население, которому установленыльготные тарифы на отпуск тепловой энергии, что не обеспечиваетпокрытие возрастающих расходов; - убытки МП "Трамвайно - троллейбусное управление", с учетомприобретения подвижного состава, предусмотрены на 1994 год в сумме8796,6 млн. рублей. Наибольшая часть - 90 процентов от всех плановых расходовфинансируется за счет средств городского бюджета; - на содержание, текущий и капитальный ремонт банного хозяйстванаправлено 391,9 млн. рублей. Объем капитальных вложений на 1994 год запланирован в сумме17667,2 млн. рублей, в т.ч.: - на строительство жилья - 11543,4 млн. рублей - объектов коммунального назначения - 6123,8 млн. рублей, из них: 1) на строительство водохранилища МП "Водоканал" - 2293,1 млн.рублей; 2) на строительство кладбища в Гурьевском районе - 1192,6 млн.рублей 3) на строительство водяной скважины в пос. Прегольский (завод"Парус") - 33,1 млн. рублей. На содержание городского автотранспортного хозяйствапредусмотрены средства в сумме 4476,9 млн. рублей, в том числе: - 4371,1 млн. руб. - на покрытие убытков от перевозкипассажиров городским транспортом; - 35,8 млн. руб. - на покрытие убытков от перевозки пассажировв летний период к дачным участкам предприятиями АО "Кенигавто", а/б"Турист", "Калининградморнефтегаз" и пр.; - 70,0 млн. руб. - на приобретение автобусов. По топливной промышленности на оплату разницы в цене натопливо, отпускаемое населению по льготным ценам, направлено 1946,9млн. рублей. На покрытие убытков кинофикации (к-т "Победа", "Родина","Московия", "Баррикады", "Ленинград") из бюджета планируетсянаправить 35 млн. рублей. Наиболее значительный рост расходов в общем объеме бюджета посравнению с предыдущим годом предусматривается на социально -культурные мероприятия - 87992 млн. руб. с учетом повышениязаработной платы работников бюджетной сферы в размере 1,4 раза с 1июля 1994 года. Расходы бюджета по учреждениям образования установлены в сумме47708 млн. рублей, в т.ч. капвложения 2500 млн. рублей. Из предусмотренных на эти цели средств содержатся 55муниципальных образовательных школ, 82 детских дошкольныхучреждения, 6 Дворцов Творчества, 3 детских дома, 6 школ -интернатов, 10 спортивных школ, СК "Юность", педагогическоеучилище, 6 вечерних школ, 3 УПК, и др. учреждения. В 1994 году на новых условиях хозяйствования работают 50учреждений, с объемом расходов 13880 млн. рублей. Сеть, по сравнению с прошлым годом, расширилась на 18учреждений в результате передачи на баланс управлению образования15 ведомственных дошкольных учреждений (130, 4, 40, 32, 67, 70, 90,119, 52, 102, 114, 127, 110, 133, 76); открытие школы ремесла"Мастеровая", "Экологического лицея", лицея им. Канта. По параграфу 27 "Прочие мероприятия по образованию"предусмотрены расходы на выплату пенсий и пособий детям,находящимся под опекой и попечительством в сумме 302,4 млн. рублей.Число опекаемых детей составляет 450 человек. Число воспитанников, находящихся на полном государственномобеспечении в школах - интернатах, составляет 829 человек. Расходына питание запланированы в сумме 710 млн. рублей. В течение года планируется приобрести оборудования и инвентаряна сумму 476 млн. рублей. На капитальное строительство средней школы и детского сада N 41в микрорайоне N 15 по ул. Интернациональной запланировано 2500 млн.рублей. На мероприятия по организации летнего отдыха детей и подростковассигнования предусмотрены в сумму 460,0 млн. рублей. Музыкальные школы На музыкальные школы города предусмотрены ассигнования в сумме2012 млн. рублей. Финансируется 7 музыкальных школ, 2 школыискусств и одна художественная школа. При формировании бюджета учтены расходы на капитальный ремонт вхудожественной школе - 50 млн. рублей, школе искусствЛенинградского района - 130 млн. рублей, музыкальной школеМосковского района - 100 млн. рублей. Культура Объем финансирования учреждений культуры на 1994 годпредусмотрен в сумме 1556 млн. рублей. Увеличение расходов вызваноповышением заработной платы, ростом оплаты за коммунальные услуги,увеличением сети учреждений культуры (с 1 июля в муниципальнуюсобственность передан клуб "Октябрь" целлюлозно - бумажногокомбината). Объектами финансирования являются: 20 библиотек, симфоническийоркестр, студия "Анастасия", зоопарк, клуб "Октябрь", три парка. При формировании бюджета учитывались расходы на капитальныйремонт библиотек в сумме 150 млн. руб., в т.ч. 110 млн. рублей набиблиотеку им. Чехова, т.к. по заключению института жилищно -коммунального строительства обнаружена ошибка в проектнойдокументации здания. На подписку периодической печати предусмотрено108 млн. руб. По зоопарку в основном заложены средства на приобретениекормов, общее содержание, ремонт канализации, оформление новыхгазонов в сумме 438 млн. рублей. Кроме этого в бюджете предусмотрено выделение средствобластному Драматическому театру - 70 млн. рублей, музею Мировогоокеана - 47 млн. рублей на капитальный ремонт и благоустройствотерритории. Здравоохранение Объем финансирования учреждений здравоохранения на 1994 годпредусмотрен в сумме 31963,0 млн. рублей. Объектами финансирования являются: 16 больниц, 14 поликлиник,Дом ребенка. 1994 году в условиях нового хозяйственного механизма работают26 учреждений здравоохранения. При формировании бюджета предусмотрены средства на оплату трудамедицинских работников и хозяйственно - обслуживающего персонала наоснове ВТС, а также на повышения, доплаты, надбавки и другиевыплаты стимулирующего характера, предусмотренные действующимзаконодательством. На эти цели направлены средства в сумме 9372,0млн. рублей. Средняя заработная плата на 1 работника 96111 рублей. В бюджете 1994 года учтено повышение временных норм расходов постатьям, входящим в тарифы стоимости лечения: ст. 9 "Расходы напитание"; ст. 10 "Приобретение медикаментов"; ст. 14 "Приобретениемягкого инвентаря и обмундирования", согласно приказам управленияздравоохранения администрации области. Расходы на питание в учреждениях здравоохранения заложены израсчета 2300 рублей на 1 к/день, медикаменты по больницам - израсчета 2564 рублей на 1 койко/день, по поликлиникам 270 рублей на1 врачебное посещение. Кроме этого, предусмотрены расходы набесплатное и льготное обеспечение медикаментами при амбулаторномлечении некоторых категорий больных в сумме 650,0 млн. рублей. Расходы на молочные смеси и продукты питания детям первого ивторого года жизни из малообеспеченных и многодетных семейпредусмотрены по ст. 18 "Прочие расходы" в сумме 1700,0 млн.рублей. В "Прочих мероприятиях" по здравоохранению запланированысредства в сумме 1100,0 млн. рублей на зубопротезирование. Предусмотрены средства на проведение капитального ремонтаучреждений здравоохранения и подготовку их к работе в осенне-зимнийпериод в сумме 1320,0 млн. рублей. На капитальное строительствоотдельных объектов здравоохранения - 1380,0 млн. рублей, в томчисле: - городская детская стоматологическая поликлиника - 700,0 млн.рублей, - корпус больницы скорой медицинской помощи - 600,0 млн. руб., - строительство II очереди городской поликлиники - 80,0 млн.руб. В течение года планируется приобретение мягкого инвентаря насумму 176,0 млн. руб., оборудования, медицинской техники исанитарного автотранспорта - 1300,0 млн. рублей. По физической культуре и спорту определены расходы в сумме 3255млн. руб. Средства направлены на спортивные мероприятия, в т.ч. насодержание стадиона "Красная звезда", принятого на баланс в июлет.г., и футбольного клуба "Балтика". Молодежная политика На мероприятия в области молодежной политики в проекте бюджетазаложено 559 млн. рублей. Расходы направлены на организацию работы 34 подростковыхклубов, проведение летней компании по организованному отдыху итруду подростков и детей, осуществление программы "Молодежь". Расходы на содержание правоохранительных органов в проектебюджета на 1994 год планируются всего 222,0 млн. рублей. Производится выплата 30% от госпошлины, поступившей в городскойбюджет, государственным нотариусам и на содержание межрайонногоотдела милиции по организации работы территориальных участковыхинспекторов. Социальное обеспечение На 1994 год предусматриваются расходы всего в сумме 684,0 млн.рублей, из них на содержание 12 отделений социальной помощи на дому- 331,0 млн. рублей и приюта для детей и подростков, лишившихсявременного попечения взрослых, - 373,0 млн. рублей, которыйорганизован в соответствии с постановлением администрации областиот 29 декабря 1993 года N 1364. Расходы на содержание органов исполнительной власти В проекте бюджета на 1994 год планируются расходы по аппаратуисполнительной власти в сумме 5,1 млрд. руб., в том числе фондоплаты труда - 2,6 млрд. руб., хозяйственные расходы, аренда исодержание служебного легкового автотранспорта - 1,1 млрд. руб.,другие затраты - 1,4 млрд. руб. (начисления на зарплату - 0,9 млрд.руб., капитальный ремонт - 0,4 млрд. руб.). Затраты на содержание исполнительной власти в общей суммерасходов по бюджету составляют 2,3 процента. В прочих расходах планируются средства на содержание двухмедвытрезвителей, спецприемника УВД, паспортно - визовых отделов,компьютеризацию, уплату процентов за пользование банковскимикредитами, на содержание Советов ветеранов войны и труда, навыплату стипендий особо одаренным студентам высших учебныхзаведений города, передачу средств, полученных от приватизации, вфонд соцзащиты, 40 процентов земельного налога - в централизованныйфонд и прочие расходы в сумме 12521 млн. рублей. На компенсационные выплаты семьям с детьми предусмотрено 11,8млрд. рублей. Расходная часть проекта бюджета составлена с учетом поддержанияжизнедеятельности города в 1994 году. Согласно прогнозу поступлениядоходов в городской бюджет в сумме 147000 млн. рублейпредусмотренные мероприятия будут иметь финансовое подкрепление ввиде кредитов и ссуд в банках в сумме 77202 млн. рублей. Финансовое управление ПРОЕКТ БЮДЖЕТА города Калининграда по расходам на 1994 год (млн. руб.)-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Отрасли хозяйства Балтийский Ленинградский Московский Октябрьский Центральный Городской Итого Расходы ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- исп. долг проект. исп. долг проект. исп. долг проект исп. долг проект исп. долг проект исп. долг проект исп. долг проект 9 мес. 1.10 1994 9 мес. 1.10 1994 9 мес. 1.10 1994 9 мес. 1.10 1994 9 мес. 1.10 1994 9 мес. 1.10 1994 9 мес. 1.10 1994--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Топливная промышленность 977 40 1947 977 40 19472. Автомобильная промышленность 2136 790 4477 2136 790 44773. Компенс. на удор. ЖСК 395 388 1240 395 388 12404. Управление кинофикации 23 - 35 23 - 355. Расходы земельн. налога 230 - 5000 230 - 50006. Жилищно - коммун. хоз-во 1105 416 2847 1211 3369 5300 1260 1178 2869 2056 668 3700 2305 1219 4085 39239 9204 77029 46642 16054 95830 в т.ч. - жил. хоз-во 1033 373 2602 783 100 4400 1148 1103 2739 1938 - 3400 1432 160 2879 3106 2000 9942 9440 8472 25962 - коммун. хоз-во 72 43 245 428 3269 900 111 175 130 117 668 300 927 1059 1206 6575 512 49420 8232 890 52201 - ТТУ 4089 1429 8797 4089 1429 8797 - Теплосеть 16108 2200 29215 16108 2200 29215 - Бани 242 - 392 242 - 392 - Капвложения 5793 2674 17667 5793 2674 17667 - Жилищное 4824 519 16543 4824 519 16543 - Коммунальное 969 2155 6124 969 2155 61247. Образование 2654 1722 6286 5124 1504 9490 3155 778 5338 2526 720 4600 5239 1547 10506 7731 498 13500 26290 6567 49720 в т.ч. - муз. школа 150 40 281 190 21 490 188 60 338 69 - 131 170 12 242 328 17 531 1095 150 2013 - кап. вложения 1158 - 2500 1158 - 25008. Культура 5 - 12 46 - 70 4 3 10 - - - - - - 1028 35 1464 1125 38 15569. Здравоохранение 1811 268 3282 1756 347 3280 1072 443 1990 1430 420 2900 1756 702 3944 8282 1189 16567 15873 3369 3196310. Физкультура 2 - 4 3 - 10 1 - 1 7 - 10 1 - 4 2171 - 3226 2185 - 325511. Соцобеспечение 49 11 81 114 - 130 31 7 62 52 11 70 23 - 48 54 - 293 323 29 68412. Молодежная политика 3 - 12 34 - 75 8 2 10 6 - 10 28 2 36 273 - 416 353 4 55913. Средства массовой информации 23 - 33 23 - 3314. Правоохранит. организации 40 95 506 40 49,5 148 - 22 148 - 49715. Управление 290 7 424 453 - 685 323 54 520 270 - 400 382 67 620 1625 - 2473 3345 128 512216. Прочие расходы 50 6 42 82 - 65 24 - 49,4 65 - 70 44 10 19,5 3279 36 10000 4191 52 10246 - компьютер 23 - 32 - - 54 9 - 33,5 - - 40 4 - 16,5 308 - 358 344 - 534 - мед. вытрезвитель 107 36 374 107 36 374 - спецприемник 51 - 86 51 - 86 - ср-ва приватизации 741 - 210 741 - 210 - % за польз. кредитом 2193 - 4500 2193 - 4500 - возврат кредита - - 4300 - - 4300 - прочие 27 6 10 82 - 11 15 - 15,9 65 - 30 40 10 3 121 - 122 229 52 24217. Расходы на выборы 176 - 180 176 - 18018. Детская компенсация 162 400 770 4092 1594 7500 414 100 800 597 240 1000 569 389 988 772 - 2800 6608 2723 11858 Всего по городу 6287 2834 13800 12916 6945 26700 6420 2575 11700 7016 2059 12800 9842 3937 20300 68562 12180 138902 111043 30530 224202