Постановление Правительства Калининградской области от 28.06.2007 № 407
О целевых программах Калининградской области
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВО КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ Утратилo силу - Постановление Правительства Калининградской области от 22.08.2014 г. N 554 от 28 июня 2007 г. N 407 г. Калининград О целевых программах Калининградской области (В редакции Постановлений Правительства Калининградской области от 30.12.2008 г. N 893) В целях повышения эффективности расходования бюджетных средствКалининградской области и реализации целевой ПрограммыКалининградской области "Реформирование системы управленияобщественными финансами Калининградской области в 2006-2008 годах"Правительство Калининградской области ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить: 1) Положение о целевых программах Калининградской областисогласно согласно приложению; (В редакции ПостановленияПравительства Калининградской области от 30.12.2008 г. N 893) 2) (Исключен - Постановление Правительства Калининградскойобласти от 30.12.2008 г. N 893) 2. Аппарату Правительства Калининградской области (А.В. Торбе)обеспечить опубликование данного Постановления в средствах массовойинформации. 3. Постановление вступает в силу со дня подписания.ГубернаторКалининградской области Г.В. Боос Приложение N 1 к Постановлению Правительства Калининградской области от 28 июня 2007 г. N 407 ПОЛОЖЕНИЕ о целевых программах Калининградской области (В редакции Постановлений Правительства Калининградской области от 30.12.2008 г. N 893) Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1. Настоящее Положение определяет статус целевых программКалининградской области, требования к разработке, утверждению,реализации и оценке целевых программ Калининградской области, атакже закрепляет процедуры изменения (корректировки) или досрочногопрекращения целевых программ Калининградской области по результатамих реализации. 2. Целевая программа Калининградской области (далее -Программа) представляет собой увязанный по ресурсам, исполнителям исрокам осуществления комплекс научно-исследовательских,опытно-конструкторских, производственных, социально-экономических,организационно-хозяйственных и других мероприятий, обеспечивающихэффективное решение задач в области государственного,экономического, экологического, социального и культурного развитияКалининградской области. 3. В настоящем Положении используются понятия и термины,применяемые в следующих значениях: субъект бюджетного планирования - органы исполнительной властиКалининградской области, Калининградская областная Дума, УставныйСуд Калининградской области, Избирательная комиссия Калининградскойобласти, аппарат Уполномоченного по правам человека вКалининградской области, организации в соответствии с перечнем,установленным Министерством финансов Калининградской области,ответственные за исполнение Программы; стратегическая цель Программы - стратегическое направлениедеятельности субъекта бюджетного планирования, соответствующеесреднесрочным приоритетам развития Калининградской области ипредполагающее улучшение состояния дел в отнесенной к компетенцииданного субъекта бюджетного планирования сфере деятельности; тактическая задача Программы - одно из направлений или способовдеятельности, обеспечивающее во взаимосвязи с другими тактическимизадачами Программы достижение одной из стратегических целейПрограммы; мероприятие Программы - носящее предельно конкретный характердействие или несколько взаимосвязанных действий в отношенииоднозначно поименованного объекта, дающее четкое представление осодержании производимых работ; непосредственный результат - выраженный в количественноизмеримых показателях (количестве материальных объектов, числеобслуженных потребителей услуг и иных подобных показателях)результат, характеризующий реализацию мероприятий Программы, в томчисле объем оказанных государственных услуг; конечный результат - выраженный в количественно измеримыхпоказателях общественно значимый результат деятельности,характеризующий полученные социальные эффекты. 4. Разработка и реализация Программы осуществляются всоответствии с основными принципами: 1) соответствие целей и задач Программы прогнозамсоциально-экономического развития Калининградской области ипрограмме социально-экономического развития Калининградской области; 2) обоснованность по ресурсам, в том числе по источникамфинансирования, исполнителям и срокам осуществления комплексамероприятий, составляющих Программу; 3) отнесение расходов на реализацию Программы по ихэкономическому содержанию; 4) соответствие расходов на реализацию Программы свозможностями областного бюджета в течение всего срока ее действия. 5. Требования, предъявляемые к стратегическим целям Программы: 1) специфичность (цели должны соответствовать компетенциисубъекта бюджетного планирования Программы); 2) достижимость (цели должны быть потенциально достижимы); 3) измеряемость (должна существовать возможность проверкидостижения целей); 4) привязка к временному графику (должны быть установлены срокдостижения цели и этапы реализации Программы с определениемсоответствующих целей). 6. Требования, предъявляемые к тактическим задачам Программы: 1) обоснованность (обоснование необходимости решенияпоставленных задач для достижения сформулированных целей); 2) решаемость (задачи должны быть потенциально решаемы); 3) привязка к временному графику (должен быть установлен срокрешения задачи в соответствии с установленными сроком достиженияцели и этапами реализации Программы с определением соответствующихзадач). 7. Требования, предъявляемые к мероприятиям Программы: 1) должна быть представлена информация о необходимых дляреализации каждого мероприятия ресурсах (с указанием статей расходови источников финансирования) и сроках; 2) привязка к временному графику (программные мероприятиядолжны быть увязаны по срокам и ресурсам и обеспечивать решениезадач и достижение целей Программы); 3) программные мероприятия должны предусматривать комплекс мерпо предотвращению негативных последствий, которые могут возникнутьпри их реализации. Глава 2. РАЗРАБОТКА И РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОГРАММЫ 8. При разработке и реализации Программы выделяются следующиеосновные этапы: 1) инициирование решения проблемы программно-целевыми методамии разработка концепции Программы; 2) принятие решения о разработке Программы; 3) формирование Программы; 4) право разработки экспертизы и оценка проекта Программы; 5) согласование и утверждение Программы; 6) реализация Программы; 7) контроль за ходом реализации Программы. 9. Срок реализации Программ - от трех лет и более. В случае,если Программой предусмотрены мероприятия, выполнение которыхпозволит достичь конечной цели в более короткий срок, то срокреализации Программы может быть установлен менее трех лет. (Вредакции Постановления Правительства Калининградской областиот 30.12.2008 г. N 893) 10. (Исключен - Постановление Правительства Калининградскойобласти от 30.12.2008 г. N 893) 11. Инициаторами решения проблемы программно-целевыми методамина областном уровне могут выступать органы исполнительной властиКалининградской области, органы местного самоуправленияКалининградской области, юридические и физические лица,непосредственно заинтересованные в разработке Программы. 12. Отбор проблем для их программной проработки на областномуровне определяется следующими факторами: 1) значимость проблемы; 2) принципиальная новизна и высокая эффективность технических,технологических, организационных и иных мероприятий, реализациякоторых требуется для решения проблем; 3) необходимость координации межотраслевых связейтехнологически сопряженных отраслей и производств для решения даннойпроблемы. 13. При обосновании необходимости решения проблемпрограммно-целевыми методами должны учитываться приоритеты и целисоциально-экономического развития Калининградской области,направления структурной и научно-технической политики, прогнозыразвития региональных потребностей и финансовых ресурсов, результатыанализа экономического, социального и экологического состоянияКалининградской области. 14. Для принятия решения о целесообразности программнойразработки поставленной проблемы инициатором разрабатываетсяконцепция Программы, которая должна содержать: 1) наименование проблемы и анализ причин ее возникновения; 2) возможные способы решения проблемы, предполагаемый переченьмероприятий, которые необходимо осуществить в сфере науки, техники,производства и реализации товаров (работ, услуг), организационных,трудовых, хозяйственных и правовых отношений для решения проблемы,возможные сроки их реализации; 3) возможные источники финансирования (федеральный бюджет,областной бюджет, местный бюджет, внебюджетные средства); 4) ожидаемые результаты реализации Программы. 15. В концепции Программы должна быть предусмотрена взаимосвязьс уже действующими федеральными и областными программами. 16. Разработанная концепция Программы выносится на рассмотрениеПравительства Калининградской области. 17. При одобрении Правительством Калининградской областиконцепции Программы в протокольном поручении ПравительстваКалининградской области о разработке Программы указываются: 1) предельный объем финансирования Программы; 2) сроки разработки Программы; 3) субъект бюджетного планирования, ответственный за исполнениеПрограммы. 18. Субъект бюджетного планирования Программы, на котороговозложена ответственность за подготовку и реализацию Программы,формирует Программу самостоятельно либо привлекает для этих целейспециализированные предприятия или организации. 19. Субъект бюджетного планирования: 1) подготавливает исходное задание на ее формирование; 2) согласовывает с основными заинтересованными участникамиПрограммы возможные сроки выполнения мероприятий, объемы и источникифинансирования; 3) организует рассмотрение проекта Программы заинтересованнымиорганами и организациями. 20. Программы разрабатываются в виде единого документа, которыйдолжен включать в себя: 1) паспорт Программы согласно приложению N 1 к настоящемуПоложению; 2) содержание проблемы, обоснование необходимости программнойразработки, включая анализ причин ее возникновения, обоснование еесвязи с приоритетами социально-экономического развитияКалининградской области, целесообразности программного решенияпроблемы на областном уровне; раздел должен содержать обоснованиенеобходимости решения проблемы программно-целевым методом и анализразличных вариантов этого решения, а также описание рисков,связанных с программно-целевым методом решения проблемы; 3) цели, задачи, мероприятия Программы с указанием по годамзначений показателей непосредственных и конечных результатовПрограмм; 4) описание социальных, экономических и экологическихпоследствий, которые могут возникнуть при реализации Программы; 5) общую оценку вклада Программы в социально-экономическоеразвитие Калининградской области; 6) оценку эффективности расходования бюджетных средств; 7) сроки и этапы реализации; 8) перечень мероприятий, которые предлагается реализовать длярешения задач Программы и достижения поставленных целей, а такжеинформацию о необходимых для реализации каждого мероприятия ресурсах(с указанием статей расходов и источников финансирования) и сроках.Программа может включать в себя затраты на капитальные вложения итекущие расходы, за исключением расходов на содержаниегосударственных учреждений Калининградской области и органовисполнительной власти Калининградской области; 9) ресурсное обеспечение Программы, которое включает в себяобоснование возможности привлечения (помимо средств областногобюджета) средств бюджетов муниципальных образований и внебюджетныесредства для реализации программных мероприятий и описание механизмапривлечения этих средств; 10) механизм реализации Программы, включающий в себя механизмуправления Программой и механизм взаимодействия органовгосударственной власти Калининградской области, органов местногосамоуправления муниципальных образований Калининградской области ипрочих исполнителей Программы; 11) систему контроля за ходом ее реализации. 21. Методика оценки эффективности Программы разрабатываетсясубъектом бюджетного планирования с учетом специфики Программы идолжна входить в состав Программы. 22. В Программе необходимо обеспечить взаимосвязь всехпрограммных мероприятий и очередность их проведения с проектируемымиобъемами финансовых ресурсов. 23. В Программе следует конкретизировать программныемероприятия, которые должны быть выполнены в период ее реализации, суказанием объемов и источников их финансирования, с наличиемсоциально-экономических и технико-экономических обоснований. 24. Разработанный проект Программы с проектом постановленияПравительства Калининградской области и пояснительной запиской,финансово-экономическим обоснованием субъект бюджетного планированиясогласовывает с исполнительными органами государственной властиКалининградской области, другими заинтересованными органами ипредставляет на рассмотрение в Правительство Калининградскойобласти. 25. Субъект бюджетного планирования, ответственный заисполнение Программы, может провести соответствующуюспециализированную и независимую экспертизу проекта Программы до ееутверждения Правительством Калининградской области. Результатыэкспертизы учитываются при рассмотрении и принятии решения попроекту Программы. 26. Внесение изменений и дополнений в действующую Программуосуществляется в случае уточнения объемов и источников еефинансирования, аккумулирования средств Программы на приоритетныхмероприятиях, уточнения имеющихся, включения новых и исключениянеэффективных мероприятий Программы. Субъекты бюджетного планирования при внесении изменений идополнений в мероприятия и (или) направления расходования средств врамках отдельных мероприятий Программы представляют: (Дополнен -Постановление Правительства Калининградской областиот 30.12.2008 г. N 893) 1) обоснование (пояснительную записку) о целесообразностивнесения изменений и дополнений, об источниках финансирования, атакже подтверждение, что внесение изменений и дополнений не повлечетувеличение бюджетных ассигнований, предусмотренных в областномбюджете субъекту бюджетного планирования (или на реализациюПрограммы), либо положительное решение Губернатора Калининградскойобласти об увеличении ассигнований на заявленные мероприятия;(Дополнен - Постановление Правительства Калининградской областиот 30.12.2008 г. N 893) 2) финансово-экономическое обоснование расходов, связанных свнесением изменений и дополнений в Программу. (Дополнен -Постановление Правительства Калининградской областиот 30.12.2008 г. N 893) 27. Решение о внесении изменений и дополнений в действующуюПрограмму, а также продление срока ее действия принимается порезультатам отчета о ходе выполнения Программы. Глава 3. УПРАВЛЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИЕЙ ПРОГРАММЫ И КОНТРОЛЬ ЗА ХОДОМ ЕЕ ВЫПОЛНЕНИЯ 28. Министерство финансов Калининградской области включаетрасходы на реализацию Программ отдельными целевыми статьями вструктуру расходов областного бюджета. 29. Руководитель субъекта бюджетного планирования несетответственность за реализацию и конечный результат Программы,рациональное использование выделенных на ее выполнение финансовыхсредств, размещение и исполнение заказов на поставку товаров,выполнение работ, оказание услуг в рамках Программы. 30. (Исключен - Постановление Правительства Калининградскойобласти от 30.12.2008 г. N 893) 31. Разработка Программы, реализация которой планируется сочередного финансового года, осуществляется субъектом бюджетногопланирования в срок не позднее 1 июля года, предшествующего первомугоду периода ее реализации. 32. Разработка Программы осуществляется субъектами бюджетногопланирования в рамках их деятельности без привлечения дополнительныхфинансовых ресурсов. 31. Субъект бюджетного планирования, ответственный заисполнение Программы, ежегодно до 20 января года, следующего заотчетным, представляет в Министерство финансов Калининградскойобласти, Министерство экономики Калининградской области, Агентствоглавного распорядителя средств бюджета Калининградской области иконтрольно-оперативное управление Правительства Калининградскойобласти отчет о ходе реализации Программы и эффективностииспользования бюджетных ресурсов. (В редакции ПостановленияПравительства Калининградской области от 30.12.2008 г. N 893) 34. В отчете о ходе реализации Программы должны бытьпредставлены сведения о показателях непосредственных и конечных(непосредственных) результатов Программ в соответствии сфактическими и плановыми значениями соответствующих показателей,процентом отклонения от плана с указанием причин отклонений согласноприложению N 2 к настоящему Положению. (В редакции ПостановленияПравительства Калининградской области от 30.12.2008 г. N 893) 33. Отчет о ходе реализации Программы должен содержать оценкуэффективности реализации Программы. (В редакции ПостановленияПравительства Калининградской области от 30.12.2008 г. N 893) 36. Оценка эффективности реализации Программ осуществляется погодам или этапам в течение всего срока реализации Программы, а принеобходимости и после ее реализации. Оценка эффективности реализации Программ осуществляется вцелях: 1) выявления отклонений фактических показателейнепосредственных и конечных результатов Программ от утвержденных(плановых); 2) установления причин указанных отклонений (внутренних ивнешних), их учета при формировании Программ на очередной плановыйпериод; 3) принятия мер по выполнению показателей непосредственных иконечных результатов Программ; 4) принятия мер для улучшения качества планирования. 37. В случае отклонения фактических показателейнепосредственных и конечных результатов выполнения Программы болеечем на 30 процентов Министерство экономики Калининградской областисовместно с Агентством главного распорядителя средств бюджетаКалининградской области, контрольно-ревизионной службойКалининградской области организует проведение проверок, порезультатам которых подготавливает с участием Министерства финансовКалининградской области и вносит в Правительство Калининградскойобласти предложения: 1) о корректировке целей и срока реализации Программ, перечняпрограммных мероприятий; 2) о сокращении финансирования Программы за счет средствобластного бюджета на очередной финансовый год; 3) о досрочном прекращении реализации Программы с соблюдениемпроцедур расторжения договоров (соглашений). 36. Отчеты о ходе реализации Программ рассматриваются назаседаниях Правительства Калининградской области до доклада орезультатах и основных направлениях деятельности соответствующегосубъекта бюджетного планирования. (В редакции ПостановленияПравительства Калининградской области от 30.12.2008 г. N 893) 39. Критериями оценки эффективности реализации Программявляются: 1) реализация запланированных мероприятий; 2) степень достижения заявленных результатов; 3) соответствие результатов фактическим затратам на реализациюПрограммы; 4) соответствие установленным показателям непосредственных иконечных результатов реализации Программы фактических показателей; 5) полнота выполнения программных мероприятий; 6) наличие, объемы и состояние незавершенного строительства; 7) оценка эффективности результатов реализации Программы; 8) оценка влияния фактических результатов реализации Программына социально-экономическое развитие Калининградской области. 40. По результатам оценки эффективности реализации ПрограммыПравительством Калининградской области не позднее чем за один месяцдо дня внесения проекта закона об областном бюджете вКалининградскую областную Думу может быть принято решение: 1) о продлении реализации Программы; 2) о сокращении начиная с очередного финансового года бюджетныхассигнований на реализацию Программы; 3) о досрочном прекращении реализации Программы. 41. В случае принятия решения о досрочном прекращенииреализации Программы при наличии заключенных во исполнениесоответствующих программ государственных (муниципальных) контрактовв бюджете предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнениерасходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, покоторым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении. 42. Контроль за исполнением Программы, реализуемой натерритории Калининградской области, осуществляют Министерствофинансов Калининградской области, Министерство экономикиКалининградской области, контрольно-оперативное управлениеПравительства Калининградской области, Агентство главногораспорядителя средств бюджета Калининградской области,контрольно-ревизионная служба Калининградской области. (В редакцииПостановления Правительства Калининградской области от 18.09.2007 г.N 549) Приложение N 1 к Положению о целевой программе Калининградской области ПАСПОРТ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ1. Наименование целевой программы Калининградской области (далее -Программа):_____________________________________________________________2. Основание для разработки Программы:__________________________________3. Государственный заказчик Программы:__________________________________4. Субъект бюджетного планирования Программы, ответственный заисполнениеПрограммы:______________________________________________________________5. Разработчик Программы:_______________________________________________6. Исполнители основных мероприятий Программы:__________________________7. Стратегические цели Программы:_______________________________________8. Тактические задачи Программы:________________________________________9. Сроки и этапы реализации Программы:__________________________________10. Объемы и источники финансирования по годам:_________________________11. Непосредственные результаты реализации Программы:___________________12. Ожидаемые конечные результаты реализации Программы:_________________13. Система организации контроля за исполнением Программы:______________ Приложение N 2 к Положению о целевой программе Калининградской области ОТЧЕТ О ХОДЕ РЕАЛИЗАЦИИЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ КАЛИНИНГРАДСКОЙОБЛАСТИ целевая программа Калининградской области____________________________ субъект бюджетного планирования______________________________ за ________ год(квартал) +----+-----------------------+--------+---------+--------------------------------------------------------+---------+---------+------------+| N | Цели, задачи, | Единица| Факти- | Текущее значение за год N (за ____ кв. года ____) | Плановое| Плановое| Причины || п/п| показатели | измере-| ческое | | значение| значение| отклонения || | | ния | значение| | на год | на год | (внутрен- || | | | за год | | (N + 1) | (N + 2) | ние, || | | | (N-1) | | | | внешние) || | | | (за ____| | | | || | | | кв. года| | | | || | | | _____) | | | | || | | | +--------------------+---------+-------+--------+--------+ | | || | | | | Плановое значение | Факти- | % | Предус-| Привле-| | | || | | | | на год N | ческое | откло-| мотрено| чено | | | || | | | | | значение| нения | из | из | | | || | | | | | за год N| от | прочих | прочих | | | || | | | | | (за ____| плана | источ- | источ- | | | || | | | | | кв. года| | ников | ников | | | || | | | | | _____) | | | | | | || | | | +---------+----------+ | | | | | | || | | | | Предус- | Предус- | | | | | | | || | | | | мотрено | мотрено в| | | | | | | || | | | | Програм-| областном| | | | | | | || | | | | мой | бюджете | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 1 | Программная | тыс. | | | | | | | | | | || | составляющая | руб. | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 2 | Стратегическая | тыс. | | | | | | | | | | || | цель 1 | руб. | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 3 | показатель | | | | | | | | | | | || | непосредственного | | | | | | | | | | | || | и конечного | | | | | | | | | | | || | (непосредственного) | | | | | | | | | | | || | результата 1 | | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 4 | показатель | | | | | | | | | | | || | непосредственного | | | | | | | | | | | || | и конечного | | | | | | | | | | | || | (непосредственного) | | | | | | | | | | | || | результата 2 | | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 5 | Тактическая | тыс. | | | | | | | | | | || | задача 1 | руб. | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 6 | показатель | | | | | | | | | | | || | непосредственного | | | | | | | | | | | || | и конечного | | | | | | | | | | | || | (непосредственного) | | | | | | | | | | | || | результата 1 | | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 7 | показатель | | | | | | | | | | | || | непосредственного | | | | | | | | | | | || | и конечного | | | | | | | | | | | || | (непосредственного) | | | | | | | | | | | || | результата 2 | | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 8 | Мероприятие 1 | тыс. | | | | | | | | | | || | | руб. | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 9 | Показатель | | | | | | | | | | | || | непосредственного | | | | | | | | | | | || | и конечного | | | | | | | | | | | || | (непосредственного) | | | | | | | | | | | || | результата | | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 10 | Мероприятие 2 | тыс. | | | | | | | | | | || | | руб. | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+| 11 | показатель | | | | | | | | | | | || | непосредственного | | | | | | | | | | | || | и конечного | | | | | | | | | | | || | (непосредственного) | | | | | | | | | | | || | результата | | | | | | | | | | | |+----+-----------------------+--------+---------+---------+----------+---------+-------+--------+--------+---------+---------+------------+ Примечание: к таблице прилагается пояснительная записка опроделанной работе по реализации Программы. Приложение N 2 к Постановлению Правительства Калининградской области от 28 июня 2007 г. N 407 ПОЛОЖЕНИЕ о ведомственной целевой программе Калининградской области Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1. Настоящее Положение разработано в целях развитияпрограммно-целевого механизма бюджетирования и определяет требованияк разработке, утверждению и реализации ведомственных целевыхпрограмм Калининградской области (далее - Программа), а такжеизменению (корректировке) или досрочному прекращению ведомственныхцелевых программ по результатам реализации. 2. В настоящем Положении используются понятия и термины,применяемые в следующих значениях: субъект бюджетного планирования - орган исполнительной властиКалининградской области (министерства, агентства и службы),Калининградская областная Дума, Уставный Суд Калининградскойобласти, Избирательная комиссия Калининградской области, аппаратУполномоченного по правам человека в Калининградской области,организации в соответствии с перечнем, установленным Министерствомфинансов Калининградской области; тактическая задача - краткое описание ожидаемых конечныхколичественно измеримых, общественно значимых результатовдеятельности субъекта бюджетного планирования по конкретнымнаправлениям достижения одной из стратегических целей; ведомственная целевая программа Калининградской области -утвержденный (планируемый к утверждению) либо выделяемый ваналитических целях субъектом бюджетного планирования комплексмероприятий (направлений расходования бюджетных средств),направленных на решение конкретной тактической задачи субъектабюджетного планирования; целевые индикаторы - измеряемые количественные показатели(результативности и планируемых результатов) решения поставленныхзадач и хода реализации Программы по годам. 3. Программы базируются на системе целей, задач и показателейдеятельности субъекта бюджетного планирования и предполагают решениетактических задач путем реализации мероприятий по конкретнымнаправлениям деятельности субъекта бюджетного планирования иподведомственных учреждений, по которому принято решениеосуществлять расходы с использованием программно-целевого метода. 4. Программа разрабатывается на срок до 5 лет. 5. Программа утверждается совместным приказом Агентстваглавного распорядителя средств бюджета Калининградской области исубъекта бюджетного планирования. 6. Программа должна содержать: 1) паспорт Программы согласно приложению к настоящемуПоложению; 2) описание цели и задач Программы; 3) ожидаемые результаты реализации Программы и целевыеиндикаторы; 4) перечень и характеристику основных мероприятий; 5) срок реализации Программы; 6) обоснование потребностей в необходимых ресурсах (сметырасходов на реализацию мероприятий); 7) описание социальных, экономических и экологическихпоследствий реализации Программы, оценку эффективности расходованиябюджетных средств по годам в течение всего срока реализацииПрограммы, а при необходимости - и после ее реализации, методикуоценки эффективности Программы (с учетом ее особенностей); 8) описание системы управления реализацией Программы. 7. Ожидаемые результаты реализации и целевые индикаторыПрограммы должны быть структурированы по задачам и мероприятиямПрограммы. Значения целевых индикаторов Программы должны бытьприведены как за отчетный период, так и на каждый год плановогопериода реализации Программы. Результаты реализации Программы изначения целевых индикаторов Программы являются основанием дляпринятия решений об эффективности и степени реализации Программы. Ожидаемые результаты реализации и целевые индикаторы Программыдолжны быть взаимосвязаны или соответствовать утвержденнымпоказателям результатов исполнения функций, достижения целей ирешения задач субъектом бюджетного планирования. 8. Программа не подлежит разделению на подпрограммы. 9. Мероприятия Программы не могут дублировать мероприятияцелевых программ Калининградской области. Расходы целевых программКалининградской области не могут быть включены в Программу. 10. Предложения по осуществляемым за счет средств областногобюджета расходам на реализацию Программы в целом и каждого измероприятий подготавливаются субъектом бюджетного планирования всоответствии с утвержденными Правительством Калининградской областитребованиями к обоснованию бюджетных расходов. Глава 2. ФОРМИРОВАНИЕ И УТВЕРЖДЕНИЕ ПРОГРАММЫ 11. Разработка Программы, реализация которой планируется сочередного финансового года, осуществляется субъектом бюджетногопланирования в срок не позднее 1 июля года, предшествующего первомугоду периода ее реализации. Разработка Программы осуществляетсясубъектом бюджетного планирования в рамках его деятельности безпривлечения дополнительных финансовых ресурсов. 12. Проект Программы направляется субъектом бюджетногопланирования в Министерство финансов Калининградской области, вМинистерство экономики Калининградской области и в Агентствоглавного распорядителя средств бюджета Калининградской области дляпроведения экспертизы проекта Программы. 13. Министерство финансов Калининградской области, Министерствоэкономики Калининградской области и Агентство главного распорядителясредств бюджета Калининградской области осуществляют экспертизупроекта Программы в установленной сфере деятельности одновременнокаждое в течение 14 дней с даты поступления проекта соответствующейПрограммы. В заключение экспертизы устанавливается соответствие проектаПрограммы предъявляемым к ней требованиям, предусмотренным настоящимПоложением, производится анализ приоритетности характера проблемы,обоснованности и комплексности мероприятий, сроков их реализации,эффективности предлагаемого механизма реализации Программы,социально-экономической эффективности Программы, ожидаемых конечныхрезультатов, объемов финансирования. 14. Результаты экспертизы проектов Программы направляютсясубъекту бюджетного планирования. При наличии положительных экспертиз Министерства финансовКалининградской области, Министерства экономики Калининградскойобласти, Агентства главного распорядителя средств бюджетаКалининградской области Программа подлежит утверждению. 15. Разногласия по вопросам ресурсного обеспечения, а также поиным вопросам при согласовании и экспертизе Программы могут бытьвынесены субъектом бюджетного планирования на рассмотрение бюджетнойкомиссии при Правительстве Калининградской области. 16. Агентство главного распорядителя средств бюджетаКалининградской области формирует и ведет перечень Программ. 17. Министерство финансов Калининградской области присваиваетПрограмме код бюджетной классификации после включения ее в переченьПрограмм. 18. Субъект бюджетного планирования организует размещениетекста утвержденной Программы в средствах массовой информации и наофициальном сайте Правительства Калининградской области в течение 30дней со дня ее утверждения. 19. В случае необходимости субъектом бюджетного планированияобосновываются предложения по изменению действующих либо по принятиюновых Программ, производится оценка затрат, необходимых дляосуществления предлагаемых изменений, оценивается значениепредлагаемых изменений для ожидаемых результатов деятельности,рассматриваются внешние условия и риски, связанные с реализациейПрограммы. 20. Внесение изменений и дополнений в Программу согласовываетсясубъектом бюджетного планирования с Министерством финансовКалининградской области, Министерством экономики Калининградскойобласти и Агентством главного распорядителя средств областногобюджета Калининградской области, при этом срок согласования с каждымиз них не должен превышать пяти рабочих дней. Глава 3. РЕАЛИЗАЦИЯ И КОНТРОЛЬ ЗА ХОДОМ ВЫПОЛНЕНИЯ ПРОГРАММЫ 21. Программа отражается в законе Калининградской области обобластном бюджете на очередной финансовый год. 22. Управление реализацией Программы осуществляетсясоответствующим субъектом бюджетного планирования. 23. Финансирование расходов на реализацию Программыосуществляется в порядке, установленном для исполнения расходовобластного бюджета. 24. Субъект бюджетного планирования несет ответственность зарешение задач путем реализации Программы и за достижениеутвержденных значений целевых индикаторов. 25. Субъектом бюджетного планирования организуется первичныйучет данных по показателям отчетности реализации Программы с цельюотражения их в ведомственной статистической отчетности и годовыхотчетах. 26. Отчеты о выполнении Программы, включая меры по повышениюэффективности ее реализации, представляются субъектом бюджетногопланирования ежеквартально на согласование в Агентство главногораспорядителя средств бюджета Калининградской области, Министерствофинансов Калининградской области и в Министерство экономикиКалининградской области - не позднее 15-го числа месяца, следующегоза отчетным кварталом, и годовой отчет о реализации мероприятийПрограммы не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным. Согласование отчета о выполнении Программы осуществляетсяАгентством главного распорядителя средств бюджета Калининградскойобласти в течение десяти дней с даты поступления соответствующейПрограммы. 27. Согласованные с Агентством главного распорядителя средствбюджета Калининградской области отчеты о выполнении Программыпредставляются субъектом бюджетного планирования ежеквартально вМинистерство финансов Калининградской области и в Министерствоэкономики Калининградской области не позднее 25-го числа месяца,следующего за отчетным кварталом, и годовой отчет о реализациимероприятий Программы - не позднее 15 апреля, следующего за отчетнымгодом, в составе первой части докладов о результатах и основныхнаправлениях деятельности субъектов бюджетного планирования. 28. В случае, если целевые индикаторы реализации Программы поитогам реализации Программы за год окажутся ниже запланированныхболее чем на 30 процентов, субъект бюджетного планирования,Министерство финансов Калининградской области, Министерствоэкономики Калининградской области и Агентство главного распорядителясредств областного бюджета Калининградской области вправеинициировать рассмотрение Правительством Калининградской областирассмотрение вопроса о целесообразности дальнейшей реализацииПрограммы, о возможности снижения объемов финансирования Программыили о корректировке Программы. 29. В случае, если целевые индикаторы реализации Программы поитогам реализации Программы за год окажутся ниже запланированныхболее чем на 60 процентов, субъект бюджетного планирования,Агентство главного распорядителя средств областного бюджетаКалининградской области, Министерство финансов Калининградскойобласти и Министерство экономики Калининградской области вправеинициировать досрочное прекращение реализации Программы. 30. Контроль за целевым использованием средств бюджетапринимаемых обязательств по Программе осуществляется соответствующимсубъектом бюджетного планирования, а также может осуществляться входе комплексных проверок с участием представителейконтрольно-ревизионной службы Калининградской области, Министерствафинансов Калининградской области, Министерства экономикиКалининградской области и Агентства главного распорядителя средствбюджета Калининградской области. Приложение к Положению о ведомственной целевой программе Калининградской области ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ1. Наименование ведомственной целевой программы Калининградскойобласти(далее - Программа):____________________________________________________2. Основание для разработки Программы:__________________________________3. Государственный заказчик Программы:__________________________________4. Субъект бюджетного планирования Программы, ответственный заисполнениеПрограммы:______________________________________________________________5. Разработчик Программы:_______________________________________________6. Исполнители основных мероприятий Программы:__________________________7. Стратегические цели Программы:_______________________________________8. Тактические задачи Программы:________________________________________9. Сроки и этапы реализации Программы:__________________________________10. Объемы и источники финансирования по годам:_________________________11. Непосредственные результаты реализации Программы:___________________12. Ожидаемые конечные результаты реализации Программы:_________________13. Система организации контроля за исполнением Программы:______________