Постановление Администрации Муниципального образования "Светловский городской округ" от 14.03.2012 № 298
Об утверждении Административного регламента исполнения муниципальной функции по муниципальному контролю за проведением муниципальных лотерей МО "Светловский городской округ"
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КАЛИНИНГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СВЕТЛОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 14 марта 2012 г. N 298 г. Светлый Об утверждении Административного регламента исполнения муниципальной функции по муниципальному контролю за проведением муниципальных лотерей МО "Светловский городской округ" В соответствии с Постановлением Правительства РоссийскойФедерации от 11 ноября 2005 г. N 679 "О порядке разработки иутверждения административных регламентов исполнения государственныхфункций и административных регламентов предоставления государственныхуслуг", Распоряжением Губернатора Калининградской области от 8 мая2006 г. N 151-р "О мерах по проведению административной реформыКалининградской области", в целях обеспечения согласованностивзаимодействия органов местного самоуправления с учреждениями иорганизациями, расположенными на территории муниципального образования"Светловский городской округ", повышения ответственности за качествопринимаемых решений, организационного, документационного иинформационного обеспечения деятельности специалистов ПОСТАНОВЛЯЮ: 1. Утвердить Административный регламент исполнения муниципальнойфункции по муниципальному контролю за проведением муниципальныхлотерей МО "Светловский городской округ" согласно приложению. 2. Управлению делами администрации Светловского городского округа(Заичкиной В.И.) обеспечить опубликование Административногорегламента в средствах массовой информации. 3. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить напервого заместителя главы администрации по экономике и финансамЛукашевича И.М.Глава администрации С.Н. Лютаревич Приложение к Постановлению администрации муниципального образования "Светловский городской округ" от 14 марта 2012 г. N 298 АДМИНИСТРАТИВНЫЙ РЕГЛАМЕНТ исполнения муниципальной функции по муниципальному контролю за проведением муниципальных лотерей МО "Светловский городской округ" Раздел I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1.1. Административный регламент исполнения муниципальной функциипо муниципальному контролю за проведением муниципальных лотерей МО"Светловский городской округ" (далее - Регламент) определяет сроки ипоследовательность действий (административных процедур) по контролю запорядком проведения муниципальных лотерей, целевым использованиемвыручки от проведения муниципальных лотерей на территории МО "СГО". 1.2. Муниципальная функция по муниципальному контролю запроведением муниципальных лотерей осуществляется специалистамиструктурных подразделений администрации МО "Светловский городскойокруг" (далее - МО "СГО"). 1.3. Исполнение муниципальной функции по муниципальному контролюза проведением муниципальной лотереи осуществляется в соответствии с: - Федеральным законом от 11 ноября 2003 г. N 138-ФЗ "О лотереях"; - Постановлением Правительства Российской Федерации от 5 июля2004 г. N 338 "О мерах по реализации Федерального закона "О лотереях"; - Постановлением Правительства Калининградской области от 24августа 2004 г. N 419 "О государственном регулировании организации ипроведения региональных лотерей"; - Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 9августа 2004 г. N 66н; - Федеральным законом от 26.12.2008 N 294-ФЗ "О защите правюридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлениигосударственного контроля (надзора) и муниципального контроля"; - Федеральным законом от 02.05.2006 N 59-ФЗ "О порядкерассмотрения обращений граждан Российской Федерации"; - Решением окружного Совета депутатов МО "СГО" от 18.01.2006 N 1,вместе с Положением о финансовом управлении администрации МО "СГО". 1.4. Для целей настоящего Регламента применяются следующиетермины: - муниципальная лотерея - лотерея, которая проводится натерритории одного муниципального образования; - заявитель - организатор муниципальной лотереи - юридическоелицо, получившее в соответствии с Федеральным законом от 11 ноября2003 г. N 138-ФЗ "О лотереях" разрешение на проведение лотереи. От имени заявителя для организации и проведения муниципальнойлотереи в администрацию МО "СГО" может обратиться: - оператор лотереи - юридическое лицо, созданное в соответствии сзаконодательством Российской Федерации, имеющее место нахождения вРоссийской Федерации, заключившее договор (контракт) с организаторомлотереи на проведение лотереи от его имени и по его поручению иимеющее технические средства; - уполномоченный орган - структурное подразделение администрацииМО "СГО", ответственное за издание нормативно-правовых актов,регулирующих организацию и проведение лотерей в соответствии сФедеральным законом РФ от 11 ноября 2003 г. N 138-ФЗ "О лотереях" ивыдачу разрешения на проведение муниципальной лотереи на территории МО"СГО". 1.5. Муниципальный контроль проводится в отношении организаторов(операторов) лотереи в форме плановых и внеплановых проверок. 1.6. Плановые и внеплановые проверки проводятся в форме выездныхи документарных проверок. Проверки проводятся по мере необходимости их проведения либо вслучае поступления информации о нарушении законодательства или условийпроведения лотереи в течение трех лет с момента выдачи разрешения напроведение муниципальной лотереи в соответствии со ст. 196Гражданского кодекса Российской Федерации. 1.7. Проведение проверок в целях контроля за целевымиспользованием выручки от проведения муниципальных лотерей натерритории МО "СГО" осуществляет финансовое управление администрацииМО "СГО". 1.8. Проведение проверок в целях контроля за проведениеммуниципальной лотереи на предмет соответствия лотереи законодательствуРоссийской Федерации осуществляет уполномоченный орган, а такженаправляет своих представителей для работы в составе тиражнойкомиссии. Проверка соответствия лотерей их условиям и законодательствуРоссийской Федерации осуществляется по представленным уполномоченномуоргану отчетам организаторов (операторов) лотерей, а также припроверке организатора (оператора) лотереи представителямиуполномоченного органа. При проверке проведения лотереи с использованием лотерейногооборудования осуществляется контроль соответствия (неизменности)используемого программного обеспечения лотерейного оборудованиязаявленному (представленному) на момент получения разрешения. 1.9. Проверка работы тиражной комиссии осуществляется выборочнопосредством: проверки представленных организатором лотереи документов опроведении тиража (протокол); выезда представителя уполномоченного органа для контроля запроведением тиража. 1.10. Результатом исполнения муниципальной функции является актпроверки и заключение (в случае представления возражений к актупроверки). Раздел II. ТРЕБОВАНИЯ К ПОРЯДКУ ИСПОЛНЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ФУНКЦИИ 2.1. Порядок информирования о процедуре исполнения муниципальнойфункции. 2.1.1. Место нахождения исполнителей муниципальной функции: - почтовый адрес: 238340, Калининградская область, г. Светлый,ул. Советская, дом 12; - телефоны: 3-56-48; 3-35-09; 3-43-45; 3-57-68, факс 3-57-68; - график работы: понедельник - пятница: с 08.00 до 17.00, впредпраздничные дни: с 08.00 до 16.00, перерыв: с 12.00 до 13.00,выходные дни - суббота, воскресенье, праздничные дни. 2.1.2. Официальный адрес сайта администрации МО "СГО",содержащего информацию об исполнении муниципальной функции:www.Светлый.РФ. 2.1.3. Адрес электронной почты администрации МО "СГО":info@admsvtl.ru. 2.1.4. Порядок информирования о процедуре исполнениямуниципальной функции: - информация о процедуре исполнения муниципальной функциипредоставляется бесплатно путем индивидуального и публичногоинформирования; - индивидуальное информирование о процедуре исполнениямуниципальной функции осуществляется специалистами финансовогоуправления администрации МО "СГО" (далее - финансовое управление) иуполномоченного органа при обращении заинтересованного лица лично илипо телефону; - при личном обращении заинтересованного лица специалистыфинансового управления и уполномоченного органа дают полный, точный ипонятный ответ на поставленные вопросы. Если вопросы заявителя неотносятся к компетенции данного специалиста, он должен направитьзаявителя к другому специалисту или сообщить телефонный номер, покоторому можно получить необходимую информацию; - публичное информирование осуществляется путем размещениянеобходимой информации на официальном сайте администрации МО "СГО"; - при поступлении письменных обращений с вопросами о процедуреисполнения муниципальной функции ответ на обращение направляется вадрес заявителя в срок, не превышающий тридцати дней со днярегистрации письменного обращения. 2.1.5. При консультировании по телефону специалисты финансовогоуправления и уполномоченного органа должны назвать свою фамилию,должность, а также наименование отдела, затем в вежливой форме четко иподробно проинформировать обратившегося по интересующим его вопросам. 2.1.6. Специалистами финансового управления и уполномоченногооргана предоставляются консультации по перечню нормативных правовыхактов, на основании которых исполняется муниципальная функция. 2.1.7. Максимальное время устной консультации о процедуреисполнения муниципальной функции не должно превышать 10 минут. 2.1.8. Информация о порядке и ходе исполнения муниципальнойфункции сообщается по номерам телефонов, указанным в подпункте 2.1.1настоящего Регламента. 2.1.9. На официальном сайте администрации МО "СГО" размещаетсяследующая информация: - место нахождения и график работы финансового управления иуполномоченного органа; - номера телефонов для справок; - адрес электронной почты финансового управления иуполномоченного органа; - описание процедуры исполнения муниципальной функции в текстовомвиде и в виде блок-схемы (приложение N 1 к настоящему Регламенту); - перечень и извлечения из нормативных правовых актов,регулирующих исполнение муниципальной функции. 2.1.10. Исполнение муниципальной функции осуществляется набезвозмездной основе. 2.2. Сроки исполнения муниципальной функции. 2.2.1. Проведение проверки осуществляется в срок, установленныйпредписанием на проведение проверки. 2.2.2. Срок исполнения муниципальной функции не может превышатьтридцати шести рабочих дней. 2.2.3. В исключительных случаях, на основании мотивированныхпредложений должностных лиц, проводящих выездную плановую проверку(далее - проверяющие), срок проведения выездной плановой проверкиможет быть продлен должностным лицом, выписавшим предписание напроведение проверки, но не более чем на шесть рабочих дней. 2.3. Перечень оснований для приостановления исполнениямуниципальной функции либо отказа в исполнении муниципальной функции. 2.3.1. Исполнение муниципальной функции может быть приостановленов случае отсутствия или неудовлетворительного состояниябухгалтерского учета в проверяемой организации либо при наличииобстоятельств, делающих невозможным дальнейшее проведение проверки. Решение о приостановлении проверки принимается начальникомфинансового управления и (или) уполномоченного органа на основемотивированного представления проверяющих. В срок не позднее 3 рабочихдней со дня принятия решения о приостановлении проверки руководителюпроверяемой организации направляются письмо о приостановлении проверкии представление о восстановлении бухгалтерского учета или устранениивыявленных нарушений в бухгалтерском учете с указанием срокаисполнения, подписанные начальником финансового управления и (или)уполномоченного органа. 2.3.2. Основанием для отказа в исполнении муниципальной функцииявляется отсутствие полномочий на проведение проверки в организации. 2.4. Требования к оборудованию мест исполнения муниципальнойфункции. 2.4.1. Финансовое управление и уполномоченный орган размещаются впомещении административного здания администрации МО "СГО". Помещения финансового управления и уполномоченного органа должнысоответствовать санитарно-эпидемиологическим правилам и нормативам. В помещениях для администрации МО "СГО" на видном местерасполагаются схемы размещения средств пожаротушения и путей эвакуациипосетителей и специалистов финансового управления и уполномоченногооргана. Помещение для исполнения муниципальной функции обеспечиваетсянеобходимым оборудованием (компьютерами и оргтехникой, средствамисвязи, включая сеть Интернет и информационные базы), канцелярскимипринадлежностями, методическими материалами. Помещения оснащаются табличкой с указанием наименований отделовфинансового управления и уполномоченного органа. 2.4.2. Место исполнения муниципальной функции при проведениивыездной проверки должно быть предоставлено руководителем проверяемойорганизации. Помещения, предоставленные проверяемой организацией дляисполнения муниципальной функции, должны соответствоватьсанитарно-эпидемиологическим правилам и нормативам. В помещениях, предоставленных проверяемой организацией дляисполнения муниципальной функции, на видном месте должны располагатьсясхемы размещения средств пожаротушения и путей эвакуации посетителейи должностных лиц. Помещения, предоставленные проверяемой организацией дляисполнения муниципальной функции, должны обеспечиваться необходимымоборудованием (компьютерами и оргтехникой, при наличии возможности - синформационными базами, средствами связи). 2.4.3. В отдельных случаях, в том числе в случае отсутствиявозможности предоставить отдельное помещение, соответствующеетребованиям, установленным п. 2.4.2 настоящего Регламента, проверкаможет осуществляться на рабочих местах в финансовом управлении спередачей от проверяемой организации документов по описи или актуприема-передачи, подготовленным этой организацией. 2.5. Другие положения. 2.5.1. Планирование проведения проверок. Осуществление муниципальной функции производится на основанииплана проведения проверок. План проведения проверок должен содержать наименованиепроверяемой организации, тему проверки, проверяемый период, срокпроведения проверки, ответственных лиц. План проведения проверок составляется с учетом поручений главыадминистрации МО "СГО", предложений заместителей главы администрации,руководителей структурных подразделений администрации МО "СГО". К участию в проведении проверок могут привлекаться специалистыструктурных подразделений администрации МО "СГО" и муниципальныхучреждений по согласованию с их руководителями. Проверки, начатые и не завершенные в одном квартале, включаются вплан на следующий квартал. Запрещается включение в план проведение повторных проверок за тотже проверяемый период по одним и тем же обстоятельствам, заисключением случаев поступления оформленной в письменном видеинформации, подтверждающей наличие нарушений в деятельностипроверяемой организации (по вновь открывшимся обстоятельствам). Внесение изменений в план проведения проверок производитсяспециалистами по согласованию с начальником управления. 2.5.2. Плановая проверка проводится не чаще одного раза в год всоответствии с утвержденным планом. Внеплановая проверка может проводиться в случае: - необходимости проверки достоверности представленных сведений; - получения от правоохранительных органов информации о нарушенииорганизатором лотереи при проведении лотереи требований действующегозаконодательства Российской Федерации; - обращения участников лотереи с жалобами на нарушение их прав изаконных интересов. 2.5.3. Руководитель проверяемой организации обязан: - принять меры к тому, чтобы материально ответственные ипричастные должностные лица присутствовали при проверке; - представлять запрашиваемые проверяющими материалы на бумажныхносителях, а также в электронном виде, заверенные копии документов; - обеспечивать доступ к соответствующим программам для ПК. Требования проверяющих, связанные с исполнением ими служебныхобязанностей в ходе проведения контрольных действий, являютсяобязательными для работников проверяемой организации. Необоснованный отказ или уклонение работников от своевременного иполного представления необходимой информации и документов дляорганизации и проведения контрольных действий влечет за собойответственность в соответствии с действующим законодательствомРоссийской Федерации. 2.5.4. Реализация результатов исполнения муниципальной функции. Результаты проведенной проверки докладываются начальникуфинансового управления и (или) начальнику уполномоченного органа. Поих решению сообщение о результатах проверки направляется главеадминистрации МО "СГО" для рассмотрения и принятия решений. Кроме того, информация о результатах проверки направляетсязаместителям главы администрации, уполномоченному органу и (или)руководителю структурного подразделения администрации МО "СГО",осуществляющего общее руководство деятельностью провереннойорганизации, для принятия мер к устранению допущенных нарушений. Акт проверки, проведенной по мотивированному обращениюправоохранительных органов, направляется им в обязательном порядке. Позапросам правоохранительных органов направляются также и материалыпроверки (копии). Раздел III. АДМИНИСТРАТИВНЫЕ ПРОЦЕДУРЫ 3.1. Исполнение муниципальной функции включает в себя следующиеадминистративные процедуры: - предъявление предписания на проведение проверки в проверяемойорганизации; - осуществление контрольных действий; - оформление результатов проверки; - вручение (направление) акта проверки проверенной организации; - подписание уполномоченными лицами проверенной организации актапроверки; - подготовка и подписание заключения на возражения к актупроверки (в случае наличия возражений); - вручение (направление) проверенной организации заключения навозражения к акту проверки. 3.1.1. Технологическая карта исполнения муниципальной функциипредставлена в приложении N 2 к настоящему Регламенту. 3.2. Предъявление предписания на проведение проверки впроверяемой организации. 3.2.1. Основанием для начала действия является полученноепроверяющими предписание, оформленное на бланке финансового управленияили уполномоченного органа, оформленное на основании: - плана проведения проверок; - поручения главы администрации МО "СГО"; - обращения граждан и юридических лиц; - мотивированного постановления (требования) или обращенияправоохранительных органов; - необходимости проведения встречной проверки при проведениипроверки; - необходимости проведения проверки выполнения решений,предложений, принятых по результатам ранее проведенных проверок. 3.2.2. Проверяющие предъявляют руководителю (уполномоченномулицу) проверяемой организации предписание на проведение проверки. 3.2.3. Руководитель (уполномоченное лицо) проверяемой организацииделает подпись об ознакомлении на оборотной стороне предписания напроведение проверки. 3.2.4. При проведении проверки, проверяющие должны иметь при себеслужебные удостоверения. В случае, если к участию в проведениипроверки привлекаются специалисты структурных подразделенийадминистрации МО "СГО" и муниципальных учреждений по согласованию с ихруководителями, они также должны иметь при себе служебныеудостоверения или документы, удостоверяющие личность. Для работы с документами, содержащими сведения, составляющиегосударственную тайну, допускаются проверяющие, имеющие справку одопуске к работе со сведениями, составляющими государственную тайну. 3.2.5. Проверяющие решают организационно-технические вопросы пообеспечению проведения проверки с руководителем (уполномоченным лицом)проверяемой организации, в том числе предоставления отдельногопомещения, в соответствии с требованиями, предусмотренными п. 2.4.2настоящего Регламента. 3.2.6. Максимальное время, затраченное на процедуру предъявленияруководителю (уполномоченному лицу) проверяемой организациипредписания на проведение проверки, не должно превышать 30 минут. 3.3. Осуществление контрольных действий. 3.3.1. Основанием для начала осуществления действия являетсяпредъявление руководителю (уполномоченному лицу) проверяемойорганизации предписания на проведение проверки, а также решениеорганизационно-технических вопросов по обеспечению проведенияпроверки. 3.3.2. Контрольные действия могут проводиться сплошным иливыборочным способом. 3.3.3. В целях осуществления контроля за проведениеммуниципальной лотереи по требованию проверяющих организаторы(операторы) лотереи обязаны представить следующие сведения опроведении лотереи: а) по тиражной лотерее: - утвержденный состав тиражной комиссии; - бухгалтерские документы, подтверждающие сведения о количествераспространенных лотерейных билетов, размере выручки и размерепризового фонда в денежном выражении; - акты, подписанные тиражной комиссией, о результатах проведениятиражей лотереи с официальными таблицами проведения тиражей; - бухгалтерские документы и платежные поручения, подтверждающиецелевые отчисления от лотереи, начиная со дня последнего контроля запроведением лотереи; - заключение по результатам проведения последней обязательнойежегодной аудиторской проверки ведения бухгалтерского учета ифинансовой (бухгалтерской) отчетности организатором (оператором)лотереи (в случае обязательного проведения аудиторской проверки); - бухгалтерский баланс организатора лотереи по состоянию напоследнюю отчетную дату; - бухгалтерские документы, подтверждающие сведения о выигрышах,не востребованных в установленный условиями лотереи срок, и месте иххранения; - сведения об источниках официального опубликования результатоврозыгрыша призового фонда лотереи; б) по бестиражной лотерее: - бухгалтерские документы, подтверждающие сведения о количествераспространенных лотерейных билетов, размере выручки и размерепризового фонда в денежном выражении с приложением таблицы заложенныхв билетах выигрышей; - бухгалтерские документы, подтверждающие целевые отчисления отлотереи, начиная со дня последнего контроля за проведением лотереи; - заключение по результатам проведения последней обязательнойежегодной аудиторской проверки ведения бухгалтерского учета ифинансовой (бухгалтерской) отчетности организатором (оператором)лотереи (в случае обязательного проведения аудиторской проверки); - бухгалтерский баланс организатора лотереи по состоянию напоследнюю отчетную дату; - бухгалтерские документы, подтверждающие сведения о выигрышах,не востребованных в установленный условиями лотереи срок, и месте иххранения. 3.3.4. Проверяющие вправе: - получать необходимые устные и письменные объяснения отдолжностных, материально-ответственных и иных лиц проверяемойорганизации, справки и сведения по вопросам, возникающим в ходепроверки и заверенные копии документов, необходимые для проведенияконтрольных действий (в случае отказа от представления указанныхобъяснений, справок, сведений и копий документов в акте проверкиделается соответствующая запись); - обращаться к заместителю главы администрации, начальникуфинансового управления о необходимости проведения экспертизыспециализированными организациями; - запрашивать в установленном порядке у уполномоченного органа,структурных подразделений администрации МО "СГО" данные, необходимыедля осуществления контрольных действий; - беспрепятственно проходить во все здания и помещения,занимаемые проверяемой организацией. 3.3.5. В ходе проверки может проводиться встречная проверка.Встречная проверка проводится путем сличения записей, документов иданных в организациях, получивших от проверяемой организации денежныесредства, материальные ценности и документы с соответствующимизаписями, документами и данными проверяемой организации. Встречная проверка проводится в порядке, установленном настоящимРегламентом для проведения проверки. 3.3.6. В случае, если в ходе проверки возникает необходимостьпроверки за пределами указанного в предписании периода, проверяющиепредставляют мотивированное обоснование и начальник финансовогоуправления или уполномоченного органа делает на предписании запись обизменении проверяемого периода. Проверяющие под роспись уведомляют руководителя проверяемойорганизации об изменении проверяемого периода. 3.3.7. В ходе проверки проверяющими составляется справка порезультатам проведения контрольных действий. Указанная справка составляется проверяющими, проводившимиконтрольное действие, подписывается ими в период осуществленияконтрольных действий и представляется на подпись должностному лицупроверяемой организации, ответственному за соответствующий участокработы проверяемой организации. В случае отказа указанногодолжностного лица подписать справку в ней делается запись об отказе,могут быть приложены возражения. 3.3.8. В случае приостановления проведения проверки в предписаниина проведение проверки начальник финансового управления илиуполномоченного органа делает отметку о приостановлении проведенияпроверки с указанием нового срока проведения проверки. 3.3.9. Максимальный срок, затраченный на процедуру осуществленияконтрольных действий, не должен превышать 20 рабочих дней. 3.3.10. В случае необходимости продления срока проверки (вслучаях, указанных в п. 2.2.3 настоящего Регламента) проверяющиеготовят и представляют начальнику финансового управления иуполномоченного органа мотивированное обоснование. Продление установленного срока проверки осуществляетсяначальником финансового управления и уполномоченного органа помотивированному представлению проверяющих. На предписании начальникомфинансового управления и уполномоченного органа делается отметка опродлении срока проверки с указанием даты окончания проверки. 3.4. Оформление результатов проверки. 3.4.1. Основанием для начала действия является завершениепроведения проверки. 3.4.2. По результатам проведенной проверки проверяющимисоставляется акт проверки: 1) в двух экземплярах: один экземпляр для провереннойорганизации, один экземпляр для финансового управления илиуполномоченного органа; 2) в трех экземплярах: один экземпляр для органа, помотивированному обращению (требованию) которого проведена проверка,один экземпляр для проверенной организации, один экземпляр дляфинансового управления или уполномоченного органа. Акт проверки составляется на русском языке, при этом допускаетсяописание наименований организаций, товаров на иностранном языке. Актимеет сквозную нумерацию страниц. В нем не допускаются помарки,подчистки и иные неоговоренные исправления. Денежные показателиотражаются в рублях. 3.4.3. Материалы справок, подписанные проверяющими, включаются вакт проверки. 3.4.5. Промежуточный акт прилагается к акту проверки, аинформация, изложенная в нем, учитывается при составлении актапроверки. 3.4.6. По результатам встречной проверки составляется актвстречной проверки в трех экземплярах. Акт встречной проверкиприлагается к акту проверки, а информация, изложенная в нем,учитывается при составлении акта проверки. 3.4.7. Акт проверки, встречной проверки состоит из вводной,описательной частей и выводов. Вводная часть должна содержать следующую информацию: - дату и место составления акта проверки; - задачу (цель) проверки; - кем и на каком основании проведена проверка, номер и датапредписания; - проверяемый период и срок проведения проверки; - сведения о проверяемой организации (полное и краткоенаименование, фамилии, инициалы и должности лиц, имевших право подписиденежных и расчетных документов в проверяемый период, юридическийадрес и фактическое местонахождение); - иные данные, необходимые, по мнению проверяющих, дляхарактеристики проверяемой организации (сведения об учредителях(участниках), ведомственная принадлежность и наименование вышестоящегооргана (при наличии), учредительные и регистрационные документы,основные цели и виды деятельности организации, имеющиеся у организациилицензии на осуществление отдельных видов деятельности, реквизитылицевых счетов, действовавших в проверяемом периоде, а также счетов вкредитных учреждениях, другие данные, характеризующие организацию). Описательная часть состоит из разделов в соответствии свопросами, указанными в программе проверки. Описательная часть можетсодержать описание проведенной работы. В описании нарушений должно быть указано, какие законодательные,другие нормативные правовые акты или их отдельные положения нарушены,к какому периоду относится выявленное нарушение, в чем выразилосьнарушение, документально подтвержденная сумма нарушения. Результаты проверки подтверждаются документами (копиямидокументов), результатами контрольных действий и встречных проверок,объяснениями работников проверяемой организации, заключениямиспециалистов и экспертов. В случае необходимости копии документов, подтверждающиевыявленные в ходе проверки нарушения, заверяются подписью руководителяпроверенной организации или должностного лица, уполномоченногоруководителем проверяемой организации, и печатью проверяемойорганизации. Включение в акт различного рода выводов, предположений и фактов,не подтвержденных документами или результатами контрольных действий,не допускается. В акте проверки не должна даваться морально-этическаяоценка действий должностных лиц объекта проверки, указыватьсяквалификация их поступков, намерений и целей. Выводы должны содержать краткую информацию о результатахпроверки, допущенных в проверяемой организации нарушениях инедостатках. Объем акта проверки, встречной проверки не ограничивается, нопроверяющие должны стремиться к разумной краткости изложения приобязательном отражении выявленных нарушений в соответствии спрограммой проверки. 3.4.8. Максимальный срок, затраченный на процедуру оформлениярезультатов проверки, не должен превышать 5 рабочих дней со дняокончания контрольных действий (срока, указанного в предписании). 3.5. Вручение (направление) акта проверки провереннойорганизации. 3.5.1. Основанием для начала действия является завершение срокаоформления акта проверки и подписание акта проверки проверяющим. 3.5.2. Проверяющие вручают руководителю или главному бухгалтерупроверенной организации один экземпляр оформленного акта проверки. В двух экземплярах акта проверки делается запись о полученииодного экземпляра акта проверки. Запись должна содержать датуполучения акта проверки, подпись и расшифровку подписи лица,получившего акт проверки. В случае отсутствия руководителя проверенной организации иглавного бухгалтера акт проверки может быть вручен лицам, ихзамещающим, либо лицу, ответственному за делопроизводство впроверенной организации. 3.5.3. В случае отказа получить акт проверки проверяющими в концеакта делается запись об отказе от получения акта. При этом акт проверки в тот же день направляется либоруководителю структурного подразделения администрации МО "СГО", в чьемведомственном подчинении находится проверенная организация, дляобязательного вручения акта руководителю проверенной организации, либопроверенной организации заказным почтовым отправлением с уведомлениемо вручении либо иным способом, обеспечивающим фиксацию факта и датыего направления проверенной организации. В случае направления акта проверки руководителю структурногоподразделения администрации МО "СГО", в чьем ведомственном подчинениинаходится проверенная организация, акт считается представленным подате получения структурным подразделением администрации. Документ, подтверждающий факт направления акта проверкипроверенной организации и его доставки, приобщается к материалампроверки. 3.6. Подписание уполномоченными лицами проверенной организацииакта проверки. 3.6.1. Основанием для начала действия является получениеуполномоченным лицом проверенной организации акта проверки. 3.6.2. Должностные лица проверенной организации знакомятся сполученным актом проверки. Акт проверки подписывается руководителем иглавным бухгалтером проверяемой организации или лицами, ихзамещающими. Подписанный экземпляр акта проверки представляется вфинансовое управление или уполномоченный орган. При этом экземпляракта проверки, который оставался в финансовом управлении или ууполномоченного органа, передается уполномоченному лицу провереннойорганизации, представившему подписанный акт проверки. Подтверждением вручения подписанного акта проверки с возражениями(при наличии) является запись о получении за подписью лица,получившего акт проверки (руководителя проверки, проверяющего), суказанием времени и даты. В случае отказа должностными лицами проверенной организацииподписать акт проверки в конце акта проверяющий делает запись оботказе от подписания акта. 3.6.3. При наличии у руководителя организации возражений к актупроверки он делает об этом запись "подписано с возражениями" передсвоей подписью. 3.6.4. Возражения к акту проверки подписываются руководителемпроверенной организации или лицом, его замещающим, и представляются вфинансовое управление или уполномоченный орган одновременно сподписанным актом проверки. Возражения должны содержать обоснованные и документальноподтвержденные основания отсутствия нарушений или недостатков,отраженных в акте проверки, с приложением копий документов,подтверждающих отсутствие нарушений. Различные пояснения (объяснения) о причинах допущенных нарушенийвозражениями не являются. При этом пометки и исправления в акте проверенной организацией недопускаются. Возражения к акту проверки, представленные по истеченииустановленного срока, а также оформленные с нарушением вышеуказанныхтребований, не принимаются. 3.6.5. В случае отказа руководителя проверенной организации илилица, его замещающего, от подписания акт проверки считается принятым ксведению без возражений. В случае представления возражений без подписанного акта проверкис записью "подписано с возражениями" возражения возвращаютсяпроверенной организации без рассмотрения. 3.6.6. В случае непредставления или отказа от подписания актапроверки должностными лицами проверенной организации в установленныйсрок результатом исполнения муниципальной функции считается актпроверки, подписанный проверяющими. 3.6.7. Максимальный срок, затраченный на процедуру подписанияуполномоченными лицами проверенной организации акта проверки, с учетомпредставления подписанного акта проверки и возражений (при наличии)не должен превышать 5 рабочих дней со дня получения акта проверки. 3.7. Подготовка и подписание заключения на возражения к актупроверки (в случае наличия возражений). 3.7.1. Основанием для начала действия является получениевозражений к акту проверки с копиями документов. 3.7.2. Проверяющие рассматривают обоснованность возражений,готовят проект заключения на возражения к акту проверки (в двухэкземплярах) и представляют начальнику финансового управления и (или)уполномоченного органа. При необходимости проверяющие вправедополнительно запросить в проверенной организации документы,подтверждающие правильность изложенных в возражениях фактов. 3.7.3. Начальник финансового управления и (или) вправе пригласитьна рассмотрение возражений руководителя и (или) главного бухгалтерапроверенной организации, должностных лиц структурного подразделенияадминистрации МО "СГО", в чьей ведомственной подчиненности находитсяпроверенная организация. После рассмотрения начальник финансовогоуправления и (или) уполномоченного органа подписывает заключение навозражения к акту проверки (в двух экземплярах). 3.7.4. Максимальный срок, затраченный на процедуру подготовки иподписания заключения на возражения к акту проверки (в случае наличиявозражений), не должен превышать 5 рабочих дней. 3.8. Вручение (направление) проверенной организации заключения навозражения к акту проверки. 3.8.1. Основанием для начала действия является подписаниеначальником финансового управления заключения на возражения к актупроверки. 3.8.2. Проверяющие вручают один экземпляр заключения навозражения к акту проверки уполномоченным лицам провереннойорганизации под роспись в получении на втором экземпляре с указаниемдаты получения. В случае отсутствия руководителя и главного бухгалтерапроверенной организации заключение на возражения к акту проверки можетбыть вручено лицам, их замещающим, либо лицу, ответственному заделопроизводство в проверенной организации, или направлено заказнымпочтовым отправлением с уведомлением о вручении. 3.8.3. Документ, подтверждающий факт направления заключенияпроверенной организации и его доставки, приобщается к материалампроверки. 3.9. После подписания акта проверки проверяющие готовят проектрешения об устранении организатором лотереи выявленного нарушения(далее - Решение), содержащего выводы и предложения по устранениювыявленных нарушений, срока их устранения, и представляют на подписьначальнику финансового управления или уполномоченного органа. Послерассмотрения начальник финансового управления или уполномоченногооргана подписывает указанное Решение (в двух экземплярах).Максимальный срок, затраченный на процедуру подготовки и подписанияРешения, - один день. 3.9.1. Проверяющие вручают один экземпляр Решения, содержащеговыводы и предложения по устранению нарушений, выявленных в ходепроверки, уполномоченным лицам проверенной организации под роспись вполучении на втором экземпляре с указанием даты получения. В случае отсутствия руководителя и главного бухгалтерапроверенной организации Решение, содержащее выводы и предложения поустранению нарушений, выявленных в ходе проверки, может быть врученолицам, их замещающим, либо лицу, ответственному за делопроизводство впроверенной организации, или направлено заказным почтовым отправлениемс уведомлением о вручении. 3.9.2. Документ, подтверждающий факт направления Решенияпроверенной организации и его доставки, приобщается к материалампроверки. 3.10. Реализация результатов проведенных контрольных мероприятий. 3.10.1. Срок устранения нарушений, выявленных в ходе проверки, недолжен превышать 30 календарных дней. Организатор лотереи письменно уведомляет финансовое управление иуполномоченный орган, выдавший разрешение на проведение лотереи, обустранении выявленных в ходе проверки нарушений в установленный срок. 3.10.2. В случае неисполнения организатором лотереи Решения, атакже в случае представления организатором лотереи неполной илинедостоверной информации уполномоченный орган выдает организаторулотереи предписание с указанием срока устранения организатором лотереинарушений, повлекших за собой выдачу предписания. Указанный срок неможет превышать 30 календарных дней. 3.10.3. В случае неоднократного или грубого невыполненияорганизатором лотереи требований предписания, а также при выявленииследующих нарушений: 1) нецелевое использование средств, полученных от проведениялотереи. Под нецелевым использованием средств понимается направлениецелевых отчислений от лотереи на цели, не предусмотренные статьей 11Федерального закона от 11 ноября 2003 г. N 138-ФЗ "О лотереях", атакже невыплата, непередача или непредоставление выигрыша участникулотереи; 2) представление организатором лотереи в финансовое управлениенеполной или недостоверной информации; 3) неисполнение организатором лотереи Предписания об устраненииорганизатором лотереи выявленного нарушения в установленный срок; 4) неперечисление целевых отчислений от муниципальной лотереи вдоход бюджета МО "СГО"; 5) нарушение организатором лотереи ст. 8 "Условия лотереи"Федерального закона от 11 ноября 2003 г. N 138-ФЗ "О лотереях"; 6) невыполнение следующих обязательных нормативов лотереи,установленных статьей 10 Федерального закона от 11 ноября 2003 г. N138-ФЗ "О лотереях": - размер призового фонда лотереи по отношению к выручке отпроведения лотереи должен составлять не менее чем 50 процентов; - размер целевых отчислений от лотереи, предусмотренный условиямилотереи, должен составлять не менее чем 10 процентов от выручки отпроведения лотереи. Правовое управление администрации МО "СГО" на основанииматериалов проверки, проведенной финансовым управлением и (или)уполномоченным органом, оформляет заявление в суд об отзыве выданногоорганизатору лотереи разрешения на проведение лотереи с одновременнымвынесением решения о приостановлении действия разрешения на проведениелотереи до вступления в законную силу решения суда. Раздел IV. ОБЖАЛОВАНИЕ РЕШЕНИЯ 4.1. В случае, если заявитель не согласен с результатамиисполнения муниципальной функции, после получения уведомления опринятом решении он имеет право обжаловать принятое решение вдосудебном и судебном порядке. 4.2. Заявитель вправе обжаловать результат исполнениямуниципальной функции: - главе администрации МО "СГО"; - заместителю главы администрации МО "СГО", начальникуфинансового управления, начальнику уполномоченного органа. Заявитель вправе обратиться с жалобой лично (устно) или направитьписьменное заявление. При подаче жалобы в письменной форме срок ее рассмотрения непревышает 30 календарных дней со дня регистрации. 4.3. Обращение заявителя в письменной форме (жалоба) должносодержать следующую информацию: - наименование, реквизиты и адрес места нахождения заявителя,которым подается жалоба; - наименование органа, исполняющего муниципальную функцию;должности, фамилии, имена и отчества сотрудников (при наличииинформации), решение, действие (бездействие) которых обжалуются; - существо обжалуемого решения, действия (бездействия). 4.4. Заявитель для обоснования и рассмотрения жалобы имеет правообратиться к специалистам финансового управления, уполномоченногооргана, ответственным за исполнение муниципальной функции, заполучением необходимой информации и документов. 4.5. Дополнительно в жалобе могут указываться причины несогласияс обжалуемым решением, действием (бездействием), обстоятельства, скоторыми заявитель связывает нарушение его прав, свобод и законныхинтересов, создание препятствий к их реализации либо незаконноевозложение какой-либо обязанности, требования (об отмене решения, опризнании незаконным действия (бездействия), а также иные сведения,которые заявитель считает необходимым сообщить. 4.6. Жалоба подписывается подавшим ее заявителем. 4.7. На основе результатов рассмотрения жалобы начальникфинансового управления в течение пяти рабочих дней принимает одно изследующих решений: - отказать в изменении принятого решения с уведомлением заявителяо причинах отказа в пересмотре решения при личном обращении или попочте; - направить представленные документы на новое рассмотрение; - исполнить муниципальную функцию и выдать разрешение напроведение лотереи. 4.8. Заявитель вправе обжаловать решения, действия (бездействие)должностных лиц, принятые в ходе исполнения муниципальной функции, вАрбитражном суде Калининградской области в течение трех месяцев содня, когда ему стало известно о нарушении его прав и свобод. Приложение N 1 к Административному регламенту БЛОК-СХЕМА последовательности действий при исполнении муниципальной функции --------------------------------------------------------------------------¬¦ Предъявление предписания на проведение проверки ¦¦ в проверяемой организации ¦L-------------------------------------T------------------------------------ \¦/--------------------------------------------------------------------------¬¦ Осуществление контрольных действий ¦L-------------------------------------T------------------------------------ \¦/--------------------------------------------------------------------------¬¦ Оформление результатов проверки ¦L-------------------------------------T------------------------------------ \¦/--------------------------------------------------------------------------¬¦ Вручение (направление) акта проверки проверенной организации ¦L-------------------------------------T------------------------------------ \¦/--------------------------------------------------------------------------¬¦ Подписание уполномоченными лицами проверенной организации акта проверки ¦L-------------------------------------T------------------------------------ \¦/--------------------------------------------------------------------------¬¦ Подготовка, подписание и вручение заключения на возражения ¦¦ к акту проверки (в случае наличия возражений) ¦L-------------------------------------T------------------------------------ \¦/--------------------------------------------------------------------------¬¦ Подготовка, вручение проверенной организации решения, содержащего ¦¦ выводы и предложения об устранении нарушений ¦L-------------------------------------T------------------------------------ \¦/--------------------------------------------------------------------------¬¦ Подготовка и вручение проверенной организации предписания (в случае ¦¦ неисполнения организатором лотереи решения) ¦L-------------------------------------T------------------------------------ \¦/--------------------------------------------------------------------------¬¦ Подготовка и направление заявления в суд об отзыве ¦¦ разрешения на проведение лотереи ¦L-------------------------------------------------------------------------- Приложение N 2 к Административному регламенту Технологическая карта исполнения муниципальной функции |——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————|| N | Процедура | Ответственный | Длительность | ||п/п | | | | ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————|| 1. | Предъявление | Проверяющие | 1 рабочий день | 1-й день || |предписания на | | | || |проведение проверки в | | | || |проверяемой | | | || |организации и программы | | | || |проверки | | | ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————|| 2. | Осуществление | Проверяющие | 20 рабочих | 1-й - 20-й || |контрольных действий | |дней |день ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————|| 3. | Оформление результатов | Проверяющие | 5 рабочих дней | 21-й - 25-й || |проверки, вручение | | |день || |(направление) акта | | | || |проверки проверенной | | | || |организации | | | ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————|| 4. | Подписание | Руководитель и | 5 рабочих дней | 26-й - 30-й || |уполномоченными лицами |главный | |день || |проверенной организации акта |бухгалтер | | || |проверки |проверенной | | || | |организации | | ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————|| 6. | Подготовка и подписание | Проверяющие | 1-5 рабочих | 31-й - 35-й || |заключения на | |дней |день || |возражения к акту проверки | | | || |(в случае наличия | | | || |возражений) и вручение | | | || |(направление) проверенной | | | || |организации заключения | | | || |на возражения к акту | | | || |проверки | | | ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————|| 7. | Подготовка и вручение | Проверяющие | 1 день | 36-й день || |решения, содержащего выводы| | | || |и предложения по устранению | | | || |выявленных нарушений, | | | || |выявленных в ходе проверки | | | || | | | | ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————|| 8. | Устранение | Руководитель и | 30 календарных | 36-й - 66-й || |организатором лотереи |главный |дней |день || |нарушений, выявленных в ходе|бухгалтер | | || |проверки |проверенной | | || | |организации | | ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————|| 9. | Подготовка и вручение | Проверяющие | 1 день | 67-й день || |предписания (в случае | | | || |неисполнения | | | || |организатором лотереи | | | || |решения об устранении | | | || |нарушений или | | | || |представления | | | || |недостоверной | | | || |информации) | | | ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————||10. | Устранение | Руководитель и | 30 календарных | 68-й - 98-й || |организатором лотереи |главный |дней |день || |нарушений, выявленных в ходе|бухгалтер | | || |проверки на основании |проверенной | | || |предписания |организации | | ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————||11. | В случае неоднократного или | Правовое | 5 рабочих дней | 99-й - || |грубого |управление | |104-й день || |невыполнения | | | || |организатором лотереи | | | || |требований предписания, а | | | || |также выявления грубых | | | || |нарушений Закона РФ от | | | || |11.11.2003 N 138-ФЗ "О | | | || |лотереях" подготовка | | | || |и направление обращения | | | || |в суд с заявлением об | | | || |отзыве выданного | | | || |организатору лотереи | | | || |разрешения на | | | || |проведение лотереи, с | | | || |одновременным | | | || |вынесением решения о | | | || |приостановлении действия| | | || |разрешения на проведение | | | || |лотереи | | | ||——————|———————————————————————————————|————————————————————|————————————————————|—————————————————|