Постановление Администрации городского округа "Город Калининград" от 26.07.2010 № 1268
Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД КАЛИНИНГРАД" ПОСТАНОВЛЕНИЕ Утратилo силу - Постановление Администрации городского округа "Город Калининград" от 08.07.2014 г. N 1039 26 июля 2010 г. N 1268г.КалининградОб утверждении Положенияо разработке, утверждениии реализации ведомственных целевых программ В целях расширения применения в бюджетном процессе методовсреднесрочного бюджетного планирования для достижения планируемыхрезультатов решения вопросов местного значения в целом и в сферахдеятельности структурных подразделений администрации городскогоокруга "Город Калининград" ПОСТАНОВЛЯЮ: 1. Утвердить Положение о разработке, утверждении и реализацииведомственных целевых программ (приложение). 2. Считать утратившим силу Постановление администрациигородского округа "Город Калининград" от 11.04.2008 N 655 "Обутверждении "Порядка разработки, утверждения и реализацииведомственных целевых программ". 3. Управляющему делами администрации городского округа "ГородКалининград" С.В. Воропаеву обеспечить опубликование настоящегоПостановления в средствах массовой информации, на официальном сайтеадминистрации городского округа "Город Калининград". 4. Контроль за выполнением настоящего Постановления возложитьна и.о. председателя комитета экономики, финансов и контролягородского округа "Город Калининград" Н.А. Дмитриеву. И.о. главы администрации С.Б. Мухомор Приложение к Постановлению администрации городского округа "Город Калининград" от 26 июля 2010 г. N 1268 ПОЛОЖЕНИЕ о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ I. Общие положения 1. Настоящее Положение определяет порядок разработки,утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее -Положение), направленных на осуществление субъектами бюджетногопланирования политики муниципального образования в установленныхсферах деятельности, обеспечение достижения целей и задачсоциально-экономического развития, повышение эффективности ирезультативности расходов бюджета городского округа "ГородКалининград". 2. Ведомственные целевые программы базируются на системецелей, задач и показателей деятельности субъектов бюджетногопланирования и отражаются в докладах о результатах и основныхнаправлениях деятельности субъектов бюджетного планирования. 3. Понятия, используемые в настоящем Положении: - ведомственная целевая программа - выделяемая в аналитическихцелях группировка расходов, направленных на решение конкретнойтактической задачи, стоящей перед субъектом бюджетногопланирования, описываемая целевыми показателями; - субъект бюджетного планирования - главный распорядительбюджетных средств; - реестр ведомственных целевых программ - упорядоченный списокутвержденных ведомственных целевых программ с указанием номера,даты и основания для включения в реестр; - мероприятие - действие или комплекс действий по решениюзадач ведомственной целевой программы; - ожидаемые результаты реализации программы - показателирезультативности решения задач ведомственной целевой программы погодам с указанием целевых значений. 4. Ведомственная целевая программа разрабатывается в целяхповышения эффективности и результативности бюджетных расходов,осуществляемых субъектом бюджетного планирования в рамках решениязадач, отраженных в докладе о результатах и основных направленияхдеятельности. 5. Ведомственная целевая программа должна содержать: а) паспорт программы (приложение 1 к Положению); б) характеристику проблемы (задачи), решение которойосуществляется путем реализации программы, включая анализ причин еевозникновения, целесообразность и необходимость решения наведомственном уровне; в) основные цели и задачи программы; г) систему мероприятий программы (приложение 2 к Положению); д) описание целевых показателей с количественными значениямирешения конкретной тактической задачи по годам; е) финансово-экономическое обоснование потребности в бюджетныхассигнованиях на реализацию мероприятий программы (приложение 3 кПоложению). 6. Ведомственная целевая программа не подлежит разделению наподпрограммы, не может включать мероприятия, предусматривающиеосуществление бюджетных инвестиций в форме капитальных вложений вобъекты муниципальной собственности. 7. Финансирование ведомственной целевой программыосуществляется в пределах средств, предусмотренных субъектубюджетного планирования в бюджете городского округа "ГородКалининград" на соответствующий год. 8. Мероприятия программы могут выполняться субъектомбюджетного планирования самостоятельно, а также с привлечениемподведомственных ему бюджетных учреждений или стороннихорганизаций. 9. К выполнению мероприятий программы бюджетные учрежденияпривлекаются посредством доведения муниципального задания,сторонние организации - путем размещения муниципального заказа иливыделения муниципальных грантов, при этом в программе должны бытьустановлены критерии оценки качества выполнения мероприятий. 10. Мероприятия ведомственных целевых программ не могутдублировать мероприятия долгосрочных целевых программ. 11. В ведомственные целевые программы в обязательном порядкевключаются расходы городского округа "Город Калининград" наосуществление капитального ремонта объектов дорожной и коммунальнойинфраструктуры, иного недвижимого имущества, находящегося в казне,а также переданного в оперативное управление муниципальнымучреждениям. 12. Методическое руководство и координацию работ по разработкеи реализации ведомственных целевых программ, а также ведениереестра ведомственных целевых программ осуществляет комитетэкономики, финансов и контроля. II. Формирование и утверждение ведомственной целевой программы 13. Решение о разработке ведомственной целевой программыпринимается руководителем субъекта бюджетного планирования иоформляется приказом руководителя соответствующего структурногоподразделения, являющегося юридическим лицом администрациигородского округа "Город Калининград", в котором определяютсяпорядок и сроки ее разработки. 14. Объем бюджетных ассигнований, направляемый на реализациюпрограммы в очередном финансовом году и плановом периоде,определяется субъектами бюджетного планирования самостоятельноисходя из предельных объемов бюджетных ассигнований, доведенныхкомитетом при формировании бюджета на очередной финансовый год иплановый период. 15. Разработанный проект ведомственной целевой программынаправляется субъектом бюджетного планирования на экспертизу вкомитет экономики, финансов и контроля (далее - Комитет)одновременно с материалами, необходимыми для разработкисоответствующих корректировок проекта бюджета на очереднойфинансовый год и плановый период. 16. Комитет в течение 10 рабочих дней с момента поступленияпроекта ведомственной целевой программы проводит его проверку иготовит заключение о: 1) соответствии проекта программы: - настоящему порядку; - целям и задачам, обозначенным в докладе субъекта бюджетногопланирования о результатах и основных направлениях деятельности; 2) обоснованности расчета потребности в финансовых ресурсах навыполнение мероприятий программы и определения источниковфинансирования указанных мероприятий. При повторном рассмотрении программы заключение готовится втечение 5 рабочих дней. 17. Субъект бюджетного планирования вправе утвердитьведомственную целевую программу после получения положительногозаключения Комитета. 18. Ведомственные целевые программы утверждаются ежегодноприказом руководителя субъекта бюджетного планирования на очереднойфинансовый год и плановый период в течение 5 рабочих дней с моментаутверждения бюджета городского округа "Город Калининград" наочередной финансовый год и плановый период. 19. В целях осуществления обособленного учета расходов,осуществляемых в рамках реализации ведомственных целевых программ,Комитет присваивает каждой программе дополнительный код бюджетнойклассификации. 20. Субъект бюджетного планирования в течение 5 рабочих дней смомента утверждения ведомственной целевой программы направляет еена бумажном носителе и в электронном виде в Комитет для включения вреестр ведомственных целевых программ и организации размещениятекста ведомственной целевой программы на сайте администрациигородского округа "Город Калининград", приказ руководителя субъектабюджетного планирования об утверждении ведомственной целевойпрограммы. 21. Уточнение параметров ведомственных целевых программ, в томчисле целевых показателей, осуществляется в порядке, установленномдля утверждения этих программ. III. Реализация и контроль за ходом выполнения ведомственной целевой программы 22. Ведомственная целевая программа реализуетсясоответствующим распорядителем средств бюджета городского округа"Город Калининград". 23. Финансирование расходов на реализацию ведомственныхцелевых программ осуществляется в порядке, установленном дляисполнения бюджета городского округа "Город Калининград". 24. Субъект бюджетного планирования несет ответственность зарешение задачи путем реализации ведомственной целевой программы иза обеспечение утвержденных значений целевых индикаторов. 25. Контроль за ходом реализации ведомственной целевойпрограммы осуществляется соответствующим субъектом бюджетногопланирования. 26. Отчет о ходе реализации мероприятий ведомственной целевойпрограммы за каждый квартал текущего финансового года ипояснительная записка с указанием причин отклонения фактическихзначений от плановых и принимаемых мерах по их устранениюпредставляются субъектом бюджетного планирования в Комитетежеквартально в течение 15 рабочих дней по истечении отчетногоквартала (приложение 4 к Положению). 27. Отчеты о выполнении ведомственных целевых программ,включая меры по повышению эффективности их реализации,представляются субъектами бюджетного планирования в Комитет врамках подготовки докладов о результатах и основных направленияхдеятельности субъекта бюджетного планирования (приложение 5 кПоложению). Приложение 1 к Положению ПАСПОРТ ведомственной целевой программы +------------------------------------------------------+---------------------------+| Наименование субъекта бюджетного планирования | |+------------------------------------------------------+---------------------------+| Наименование программы | |+------------------------------------------------------+---------------------------+| Должностное лицо, утвердившее программу | || (дата утверждения) или наименование и номер | || соответствующего нормативного акта | |+------------------------------------------------------+---------------------------+| Цели и задачи | |+------------------------------------------------------+---------------------------+| Целевые показатели | |+------------------------------------------------------+---------------------------+| Характеристика программных мероприятий | По годам реализации || | и в целом по программе |+------------------------------------------------------+---------------------------+| Сроки реализации | |+------------------------------------------------------+---------------------------+| Объемы и источники финансирования | |+------------------------------------------------------+---------------------------+| Ожидаемые конечные результаты реализации | || программы и показатели социально-экономической | || эффективности | |+------------------------------------------------------+---------------------------+ Приложение 2 к Положению СИСТЕМА МЕРОПРИЯТИЙ ведомственной целевой программы +------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| N | Наименование | Наименование | Ед. | Базовое | 20__ г.| Целевое || п.п. | задачи, показателя, | показателя | измере-| значение| | значение|| | мероприятия<*> | мероприятия | ния | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1 | Задача 1. |+------+--------------------------------------+--------+---------+--------+----------+| 1.1 | Показатель 1.1 | | | | |+------+------------------------+-------------++-------++--------++-------++---------+| 1.1.1| Мероприятие 1.1.1 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.1.2| Мероприятие 1.1.2 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| | | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.1.n| Мероприятие 1.1.n | | | | | |+------+------------------------+-------------++-------++--------++-------++---------+| 1.2 | Показатель 1.2 | | | | |+------+------------------------+-------------++-------++--------++-------++---------+| 1.2.1| Мероприятие 1.2.1 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.2.2| Мероприятие 1.2.2 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| | | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.2.n| Мероприятие 1.2.n | | | | | |+------+------------------------+-------------++-------++--------++-------++---------+| 1.m | Показатель 1.m | | | | |+------+------------------------+-------------++-------++--------++-------++---------+| 1.m.1| Мероприятие 1.m.1 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.m.2| Мероприятие 1.m.2 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| | | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.m.n| Мероприятие 1.m.n. | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 2 | Задача 2. |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| | | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| о | Задача о. |+------+-----------------------------------------------------------------------------+ -------------------------------- <*> При заполнении столбца "Наименование задачи, показателя,мероприятия" слова "задача", "показатель", "мероприятие" заменяютсясоответствующим наименованием. Приложение 3 к Положению ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ мероприятий ведомственной целевой программы +------+-----------------+-----------------+---------------------------------+------------+| N | Наименование | Источник | Финансовые затраты, | Исполнитель|| п.п. | мероприятия | финансирования* | тыс. руб. | мероприятия|| | | +--------+--------+--------+------+------------+| | | | 20__ г.| 20__ г.| 20-n г.| всего| |+------+-----------------+-----------------+--------+--------+--------+------+------------+| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |+------+-----------------+-----------------+--------+--------+--------+------+------------+| Общий объем | всего | | | | | || потребности в | | | | | | || финансовых ресурсах | | | | | | || на выполнение | | | | | | || мероприятий | | | | | | || программы | | | | | | || +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | ФБ | | | | | || +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | РБ | | | | | || +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | МБ | | | | | || +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | ПБП | | | | | |+------+-----------------+-----------------+--------+--------+--------+------+------------+| 1.1.1| | всего | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | ФБ | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | РБ | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | МБ | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | ПБП | | | | | |+------+-----------------+-----------------+--------+--------+--------+------+------------+| 1.1.2| | всего | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | ФБ | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | РБ | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | МБ | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | ПБП | | | | | |+------+-----------------+-----------------+--------+--------+--------+------+------------+| l.m.n| | всего | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | ФБ | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | РБ | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | МБ | | | | | || | +-----------------+--------+--------+--------+------+ || | | ПБП | | | | | |+------+-----------------+-----------------+--------+--------+--------+------+------------+* ФБ - безвозмездные поступления из федерального бюджета; РБ - безвозмездные поступления из регионального бюджета (кромедотаций); МБ - налоговые и неналоговые доходы местного бюджета и дотации изрегионального бюджета; ПБП - безвозмездные поступления от негосударственных организаций Приложение 4 к Положению ОТЧЕТ о ходе реализации ведомственной целевой программы ежеквартальный (нарастающим итогом) +------+--------------+-----------------+----------------------------+-----------------+| N | Наименование | Источник | Финансовые затраты, | Результаты || п.п. | мероприятия | финансирования* | тыс. руб. | реализации || | | | | мероприятий, || | | +----------------------------+-----------------+| | | | 20__ г. | 20__ г. || | | +-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | | план| Фактические| Кассовые| Ед. | план| факт|| | | | | расходы | расходы | изм.| | |+------+--------------+-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |+------+-------------++----------------++----++-----------++--------++----++----++-----+| Общий объем | всего | | | | | | || потребности | | | | | | | || в финансовых | | | | | | | || ресурсах | | | | | | | || на выполнение | | | | | | | || мероприятий | | | | | | | || программы | | | | | | | || +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+------+| | ФБ | | | | | | || +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+------+| | РБ | | | | | | || +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+------+| | МБ | | | | | | || +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+------+| | ПБП | | | | | | |+------+-------------++----------------++----++-----------++--------++----++----++-----+| 1.1.1| | всего | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | ФБ | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | РБ | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | МБ | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | ПБП | | | | | | |+------+--------------+-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| 1.1.2| | всего | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | ФБ | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | РБ | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | МБ | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | ПБП | | | | | | |+------+--------------+-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| 1.m.n| | всего | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | ФБ | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | РБ | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | МБ | | | | | | || | +-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+| | | ПБП | | | | | | |+------+--------------+-----------------+-----+------------+---------+-----+-----+-----+* ФБ - безвозмездные поступления из федерального бюджета; РБ - безвозмездные поступления из регионального бюджета (кромедотаций); МБ - налоговые и неналоговые доходы местного бюджета и дотации изрегионального бюджета; ПБП - безвозмездные поступления от негосударственных организаций Приложение 5 к Положению ОТЧЕТ о выполнении ведомственной целевой программы годовой +------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| N | Наименование | Наименование | Ед. | Базовое | 20__ г.| Целевое || п.п. | задачи, показателя, | показателя | измере-| значение| | значение|| | мероприятия<*> | мероприятия | ния | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1 | Задача 1. |+------+--------------------------------------+--------+---------+--------+----------+| 1.1 | Показатель 1.1 | | | | |+------+------------------------+-------------++-------++--------++-------++---------+| 1.1.1| Мероприятие 1.1.1 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.1.2| Мероприятие 1.1.2 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| | | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.1.n| Мероприятие 1.1.n | | | | | |+------+------------------------+-------------++-------++--------++-------++---------+| 1.2 | Показатель 1.2 | | | | |+------+------------------------+-------------++-------++--------++-------++---------+| 1.2.1| Мероприятие 1.2.1 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.2.2| Мероприятие 1.2.2 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| | | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.2.n| Мероприятие 1.2.n | | | | | |+------+------------------------+-------------++-------++--------++-------++---------+| 1.m | Показатель 1.m | | | | |+------+------------------------+-------------++-------++--------++-------++---------+| 1.m.1| Мероприятие 1.m.1 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.m.2| Мероприятие 1.m.2 | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| | | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 1.m.n| Мероприятие 1.m.n. | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| 2 | Задача 2. |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| | | | | | | |+------+------------------------+--------------+--------+---------+--------+---------+| о | Задача о. |+------+-----------------------------------------------------------------------------+ -------------------------------- <*> При заполнении столбца "Наименование задачи, показателя,мероприятия" слова "задача", "показатель", "мероприятие" заменяютсясоответствующим наименованием.